Дир как физ лицо сдает помещения в аренду своему ООО. НДФЛ?

[Аноним]

Дир приобрел произв помещения и решил сдавать как физ лицо помещения в аренду своему ООО. Это ООО использует и в своей хоз деят-ти и сдает кое что в субаренду.
Подскажите, нужно ли удерживать организации НДФЛ (как агенту) или он сам (уже в конце года) должен будет сдать 3 ндфл и заплатить сам НДФЛ?

[OLGALG]

нужно ли удерживать организации НДФЛ (как агенту

Обязаны.

[бух2007]

нужно ли удерживать организации НДФЛ (как агенту)

да

[Аноним]

Спасибо!!

Пока выплат не было. Удерживать же ндфл можем только из выплат, верно?

А начислять когда? У нас была от него аренда в 1 квартале, надо начислять и отражать в 6ндфл за 1 кв?
ИЛИ начислять и отражать ндфл в момент удержания (т е когда будем ему платить и соот-но НДФЛ заплатим?)

[gnews]

Пока выплат не было. Удерживать же ндфл можем только из выплат, верно?

Да, удержите НДФЛ при выплате аренды.

А начислять когда? У нас была от него аренда в 1 квартале, надо начислять и отражать в 6ндфл за 1 кв?

В расходах БУ и НУ -по начислению,

в 6-ндфл -в периоде выплаты дохода,

т е когда будем ему платить и соот-но НДФЛ заплатим

т.к. дата фактического получения дохода=дате выплаты дохода.