Помогите заполнить упрощенный бугхалтерский баланс и отчет о финансовых результатах

[u-dmitry]

Добрый день!
Есть ООО на УСН 6%. ООО осуществляет ремонт автомобилей через субподряд.
1 учредитель, без работников.
Уставной капитал 10 000 руб.
Имущества нет.
Есть только движения на счете:
Расходы:
1)Закупка запчастей
2)Оплата услуг по ремонту подрядной организации.
3)Оплата единого налога по УСН.
4)Оплата за прочие услуги (выдача электронного ключа, обслуживание счета в банке и т.п.)
Доходы:
1)Поступление оплаты от заказчиков.

По каким статьям что разносить в бух балансе и отчете о фин результатах?
Заранее спасибо.

[бух2007]

составьте проводки, определите сальдо и занесите его в баланс

[u-dmitry]

составьте проводки, определите сальдо и занесите его в баланс

Человеку далекому от бухгалтерии это сложно, может поможете?

[OLGALG]

А зачем

Человеку далекому от бухгалтерии

это надо ?

[OLGALG]

Студенты просят помощи в разделе "обучения" - предлагая свой вариант решения - а помощь получает в виде правок.

[u-dmitry]

А зачем

это надо ?

Не надо, надо налоговой.

[u-dmitry]

Студенты просят помощи в разделе "обучения" - предлагая свой вариант решения - а помощь получает в виде правок.

Как всегда нужно срочно. Рад бы предложить свой вариант в данном разделе, но для этого нужно хотя-бы начать и понять какие движения средств где отражать...

[OLGALG]

Не надо, надо налоговой.

То же уже не надо - срок сдачи годовой отчетности прошел 02.04.2018г.

[бух2007]

u-dmitry, у вас программы бухгалтерской нет?
Если есть ООО, надо программу. Вручную - это прошлый век. Самолетики никто не рисует сейчас. Забил в программу нажал кнопку, получил результат.

По каким статьям что разносить в бух балансе и отчете о фин результатах?

сначала это надо разнести по счетам, закрыть их, сделать реформацию, а потом формировать баланс. Сама по себе операция в баланс не попадет. туда попадает сальдо.

[u-dmitry]

То же уже не надо - срок сдачи годовой отчетности прошел 02.04.2018г.

Сдать то все равно нужно будет, то что сроки прошли понятно.

[u-dmitry]

u-dmitry, у вас программы бухгалтерской нет?
Если есть ООО, надо программу. Вручную - это прошлый век. Самолетики никто не рисует сейчас. Забил в программу нажал кнопку, получил результат.
сначала это надо разнести по счетам, закрыть их, сделать реформацию, а потом формировать баланс. Сама по себе операция в баланс не попадет. туда попадает сальдо.

В какой программе лучше? 1С? Это вопрос не одного дня.
У нас не так много было операций, может есть какой нибудь вариант попроще?
Там ведь в упрощенной декларации всего несколько статей.

[ZZZhanna]

Есть ООО на УСН 6%. ООО осуществляет ремонт автомобилей через субподряд.
1 учредитель, без работников.
Уставной капитал 10 000 руб.
Имущества нет.
Есть только движения на счете:
Расходы:
1)Закупка запчастей
2)Оплата услуг по ремонту подрядной организации.
3)Оплата единого налога по УСН.
4)Оплата за прочие услуги (выдача электронного ключа, обслуживание счета в банке и т.п.)
Доходы:
1)Поступление оплаты от заказчиков.

По каким статьям что разносить в бух балансе и отчете о фин результатах?
Заранее спасибо.

Встречный вопрос: Есть автомобиль, один водитель, стомость 1 млн.
Ковриков нет, есть колеса и расход бензина. Где, чем и что надо покрутить, чтобы поменять двигатель?

[OLGALG]

u-dmitry, ,бух учет - отличается от книги доходов и расходов для УСН.
Например .

Имущества нет.

1)Закупка запчастей

и куда они делись - они ведь то же имущество ООО.

[OLGALG]

Есть ООО на УСН 6%. ООО осуществляет ремонт автомобилей через субподряд

Вы точно просчитали - что это экономически выгодно.
По затратному виду деятельности - объект налогообложения доходы.?

[OLGALG]

u-dmitry, как давно Вы ведете бизнес - когда ООО зарегистрировано ?

[бух2007]

1)Закупка запчастей
2)Оплата услуг по ремонту подрядной организации.
3)Оплата единого налога по УСН.
4)Оплата за прочие услуги (выдача электронного ключа, обслуживание счета в банке и т.п.)
Доходы:
1)Поступление оплаты от заказчиков.

если заказчики вам не должны, вы не должны поставщикам, все запчасти ушли на ремонт, а УК внесен в кассу, то:
в ф.2:
стр 2110=Поступление оплаты от заказчиков.
стр 2220=Закупка запчастей+Оплата услуг по ремонту подрядной организации+Оплата за прочие услуги (выдача электронного ключа и т.п)
стр. 2350=Оплата за прочие услуги (обслуживание счета в банке)
стр. 2410 =налог
Налог=2110*6%

баланс:
1250=10+остаток на счете
1370=10+прибыль. Прибыль=2110-2220-2350-налог
1520=долг по налогу=Налог минус Оплата единого налога по УСН.
Например:
1)Закупка запчастей=10000
2)Оплата услуг по ремонту подрядной организации.=20000
3)Оплата единого налога по УСН.=2000
4)Оплата за прочие услуги (выдача электронного ключа, обслуживание счета в банке и т.п.)=5000
Доходы:
1)Поступление оплаты от заказчиков.=60000
тогда баланс
1250=10+23=33
1370=10+21=31
1520=2

[u-dmitry]

u-dmitry, как давно Вы ведете бизнес - когда ООО зарегистрировано ?

Зарегистрировано в октябре 2016 года. До ноября 2017 были нули. В 2017 сдавали нулевку.
В ноябре 2017 пошло небольшое движение.

[u-dmitry]

если заказчики вам не должны, вы не должны поставщикам, все запчасти ушли на ремонт, а УК внесен в кассу, то:
в ф.2:
стр 2110=Поступление оплаты от заказчиков.
стр 2220=Закупка запчастей+Оплата услуг по ремонту подрядной организации+Оплата за прочие услуги (выдача электронного ключа и т.п)
стр. 2350=Оплата за прочие услуги (обслуживание счета в банке)
стр. 2410 =налог
Налог=2110*6%

баланс:
1250=10+остаток на счете
1370=10+прибыль. Прибыль=2110-2220-2350-налог
1520=долг по налогу=Налог минус Оплата единого налога по УСН.
Например:
1)Закупка запчастей=10000
2)Оплата услуг по ремонту подрядной организации.=20000
3)Оплата единого налога по УСН.=2000
4)Оплата за прочие услуги (выдача электронного ключа, обслуживание счета в банке и т.п.)=5000
Доходы:
1)Поступление оплаты от заказчиков.=60000
тогда баланс
1250=10+23=33
1370=10+21=31
1520=2

Спасибо большое.
1250 это на 31.12.2017?
В 1370 не понял : по логике 60к - (10к+20к+5к+2к) = 33к нет?

[бух2007]

1250 это на 31.12.2017?

да

В 1370 не понял : по логике 60к - (10к+20к+5к+2к) = 33к нет?

60- (10+20+5+4)=21
Налог надо не уплаченный брать, а начисленный. 60000*6%=3600

[u-dmitry]

Вы точно просчитали - что это экономически выгодно.
По затратному виду деятельности - объект налогообложения доходы.?

Было бы не выгодно, если бы рентабельность была меньше 40 %, а так пока выгоднее УСН 6%, тем более дальше планируется собственные услуги оказывать без субподряда. При таком раскладе расходы еще уменьшатся и железобетонно будет выгоднее УСН 6%.

[u-dmitry]

да



60- (10+20+5+4)=21
Налог надо не уплаченный брать, а начисленный. 60000*6%=3600

Мы оплатили налог в марте 2018, получается начисленный, к примеру 100к, а уплаченный 0 да?

[u-dmitry]

если заказчики вам не должны, вы не должны поставщикам, все запчасти ушли на ремонт, а УК внесен в кассу, то:

Все как вы написали.
А если смоделировать, что нам заказчики должны 100к, мы должны поставщикам 35к, а запчастей остается на 10к, то как будет выглядеть баланс?

[бух2007]

смоделировать, что нам заказчики должны 100к, мы должны поставщикам 35к, а запчастей остается на 10к, то как будет выглядеть баланс?

считать надо. И вручную это утомительно.
Купите программу. 1С 8.3 базовая дешево стоит

[u-dmitry]

считать надо. И вручную это утомительно.
Купите программу. 1С 8.3 базовая дешево стоит

Получается в остальные строки баланса прочерки ставить?

[OLGALG]

бух2007, я посчитала - но по строчка упрощенной отчетности ( не знаю я ее) разнесите:
Форма 2 :
Доходы -160
Расходы по обычной деятельности 55
Налоги и банк ( расходы) - 9
Прибыль 96

Актив
Материалы -10
Р/счет 33
Дебиторка - 100
Баланс -143

Пассив
УК 10
Прибыль 96
Кредиторка 37
Баланс 143

[u-dmitry]

Всем спасибо за помощь!
Еще несколько вопросов.
В какой строке учитывать деньги, которые ген дир наличкой зачислил на р/с в банк?
в 1250 они учтены, так как остаток на счете с учетом этих средств, нужно и в 1370 тогда их учесть да?
И ещё есть проценты (маленькие совсем, но есть), которые платит банк нам за нахождение ден средств на его счете, куда их относить?

[бух2007]

В какой строке учитывать деньги, которые ген дир наличкой зачислил на р/с в банк?

1510 заемные средства

И ещё есть проценты (маленькие совсем, но есть), которые платит банк нам за нахождение ден средств на его счете, куда их относить?

Проценты эти входят в остаток по счету. А в пассиве они являются частью прибыли, если прибыль есть.

[u-dmitry]

1510 заемные средства

эээх, а я их в 1370 забил и сдал уже в налоговую.... почему то подумал, что это как увеличение уставного капиала..

[бух2007]

а я их в 1370 забил и сдал уже в налоговую....

ну и ладно. никому там ваш баланс не нужен. Галку поставят, что сдали, и ладно.

[u-dmitry]

Подскажите, если есть запчасти на 23к, но они не оплачены поставщику, получается нужно в балансе в 1210 ставить 23к и в 1510 23к?