Добрый день. Правильно ли я понимаю, что если поставщик ликвидировался, то я должна, когда его исключат из реестра отнести наш ему долг на внереализационные доходы (НДС не восстанавливаю)? А пока его не исключили, долг просто "висит"
 |
Добрый день. Правильно ли я понимаю, что если поставщик ликвидировался, то я должна, когда его исключат из реестра отнести наш ему долг на внереализационные доходы (НДС не восстанавливаю)? А пока его не исключили, долг просто "висит"
Висеть он может три года - срок исковой давности. Потом обязаны - в доходы.
Или акты сверки периодически подписывать - продлевать срок исковой давности
Да, правильно. Или если срок исковой давности вышел
Спасибо!
Подскажите, пожалуйста. а если поставщик из ЕГРЮЛ не исключен, но я точно знаю, что он требовать долг не будет 100%, я могу сейчас перенести наш долг ему на внереализационный доход? и как это сделать? Д 60____ К91 ?
какой датой это можно сделать?
Ваше точное знание документально не подтверждено, я так понимаю? Значит в доход по истечению срока исковой давности. Проводка 60 - 91.1Сообщение от Аноним
ну можно, я думаю, запросить выписку или например, на сайте налоговой посмотреть. там, по-моему можно посмотреть действует ли юр.лицо или нет. или этого не достаточно?
Если не действует, то достаточно. Но было же сказано:
Извините, пожалуйста, это они меня запутали и я запуталась и Вас запутала. Они мне сказали. что исключены из реестра, я посмотрела по сервису проверки, записи об исключении нет. попробую, все таки выбить из них какой-то четкий ответ. мне принципиально важно списать эти доходы именно в этом полугодии(((
если не секрет, почему?
не секрет. у нас в первом квартале штраф покупателю по сумме примерно такой же как долг поставщику. они бы друг друга нейтрализовали. не было бы убытка и не было бы налога с долга.
а если мы еще все так спишем в этом полугодии, если поставщика не исключили из реестра, какие будут санкции?
Законодательством санкций за завышение налоговой базы не предусмотрено.
спасибо) я просто подумала. вдруг они нас оштрафуют не сейчас, что списали, а через три года, когда должны были списать по сроку давности. может быть такое?
Определение ВС РФ от 19.01.2018 № 305-КГ17-14988 по делу № А41-17865/2016. Таким извращениям налоговиков дан полный отлуп.
Отлично. спасибо большое!!!
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием