Декларация по налогу на прибыль за 1 кв. 2018 и ежемес.авансовые платежи.

[Антонина7]

Добрый день! Прошу Вас помогите разобраться с заполнением декларации по прибыли. За период с 01.10.2016 по 30.09.2017 выручка по НУ компании 70 000 000,00, то есть более 15 мл.руб за квартал. В декларации за 9 мес. 2017 должны были указать ежем.авансы на 4 кв. 2017 и 1 кв. 2018, правильно? их нет ни в декларации за 9 мес., ни в годовой за 2017 г. Стала заполнять за 1 кв. 2018 проверила выручку за 2017 год, более 15 мл.руб. за каждый квартал получается. Вот я не знаю как мне указать в 1 кв. 2018 ежем.авансы и надо ли? По прибыли из ифнс никаких требований не поступало. Заранее спасибо.

[Январь]

В декларации за 9 мес. 2017 должны были указать ежем.авансы на 4 кв. 2017 и 1 кв. 2018, правильно?

Да

ни в годовой за 2017 г.

В годовой они никогда и не указываются

Стала заполнять за 1 кв. 2018 проверила выручку за 2017 год, более 15 мл.руб. за каждый квартал получается. Вот я не знаю как мне указать в 1 кв. 2018 ежем.авансы и надо ли?

Если за 2-3-4 кв.17 + 1 кв.18 лимит превышен, то надо начислять ежемесячные авансы.

[Антонина7]

Спасибо за ответ! Я поняла что надо начислять. А если их не отражали в 9 мес. 2017, то уточнять надо декларацию?

[Январь]

А если их не отражали в 9 мес. 2017, то уточнять надо декларацию?

По правильному надо. Но могут и не поймать, а по году занижения налога нет.

[Антонина7]

И ещё вопрос. В декларации за 1кв. 2018 ежем. авансовые платежи у меня на сл.квартал будут как сумма исч. квартального налога правильно?

[Январь]

В декларации за 1кв. 2018 ежем. авансовые платежи у меня на сл.квартал будут как сумма исч. квартального налога правильно?

Да

[Антонина7]

Спасибо!

[Антонина7]

Добрый день! У меня ещё вопрос. Бухгалтер настаивает, что не надо уточнять декларацию за 9 мес. 2017, причина: сумма квартального аванса получается к уменьшению, а не к доплате. Только я так понимаю, что квартальные авансы тут не причем.?

[Январь]

Бухгалтер настаивает, что не надо уточнять декларацию за 9 мес. 2017, причина: сумма квартального аванса получается к уменьшению, а не к доплате.

Это не основание для неотражения авансов. Единственное основание - "а вдруг не заметят"