Здравствуйте, уважаемые клерки!
Подскажите, пожалуйста, если в ООО за квартал не было деятельности, а только взнос в УК (учредители внесли два ОС, стоимостью по 5000 руб. ), куда списать их (ОС) стоимость??? На 44 или на 97?
Только не отправляйте меня воспользоваться поиском, я там уже была....
Заранее спасибо.
А 44 счет разве не закрывается в конце отчетного периода?
Я списывала на 44 счет. Но вот вопрос.. 44 счет ведь закрывается в конце отчетного периода.. Д90 К 44 - правильно?
А в налоговом учете? Эти всякие ОНО и прочие... возникает что-нибудь подобное? У меня программа считает 2400 от 10 000 - ОНО, оно возникает и погашается в полном объеме... правильно ли это?
У вас по кварталу получается убыток и в БУ,и в НУ.
Владимир
С ОНА я разобралась... получается что в БУ убыток допустим 15000, в НУ получается ноль, т.е. ОНА - 15000*24 %=3600 кажется так... и Проводка - Д09 К 68 - начислен ОНА...
Но у меня не было выручки никакой, в уставный капитал внесены ОС все стоимостью менее 10 000 , т.е. я из списала на затраты Д44 К 01, в конце периода , так как выручки никакой нет и программа 44 счет не закрывала самостоятельно, я списала вручную Д 44 К 90 - 10 000 ( списаны на затраты стоимость ос), и еще были кое-какие расходы, связанные с будущей поставкой товаров ( комиссия банка и прочее), я эти расходы тоже списала...
По итогам периода получился в бух учете убыток... но для определения налогооблашаемой базы убыток же не применяеся. налоговая база равна нулю, т.е. Временная разница и соответственно ОНА ... А вот почему у меня программа формирует ОНО?
Вот статья на эту тему-все не совсем так
http://www.audit-it.ru/account5/real11.php
Я прочитала .. тока связи я не вижу...
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
