требование по разнице в базах НДС и прибыли

[ole_777]

Добрый день! Подскажите, пож, как правильно поступить.
В 2017г. в 1-м и в 2-м квартале было 2 возврата поставщику.
Оформили от себя им УПД. Актов на возврат не оформляли, допники к договору тоже.
Получается, что это обратная реализация. Но в 1С провели как возврат поставщику. Соответственно, в базу по НДС эти суммы попали, а базу по прибыли не увеличили. Получилось расхождение на суммы этих возвратов.
Налоговая прислала требование пояснить.
Вот думаю, ведь мы должны сдать уточненку за 2017 г. по прибыли и указать в составе дохода от реализации этот возврат? Рисковать не хочу, писать, что был возврат и поэтому разница, т.к. актов нет на возврат, ведь запросят.

Как правильно поступить? Очень прошу подсказать.

[Анжелика Ник]

Просто текстом пишите были возвраты в прибыли отражены в таких то строках в ндс в таких то и все

[ole_777]

Дело в том, что в прибыль они не попали.
Я написала : "Расхождения между показателями заявленных доходов в налоговых декларациях по налогу на прибыль за 2017 г. и по НДС за I, II, III, IV кварталы 2017 г. объясняются наличием в этот период возвратов в адрес поставщиков. Для целей формирования налоговой базы по налогу на прибыль и НДС используется различный порядок учета возвратов. При формировании базы по налогу на прибыль сумма возврата поставщику неоплаченного товара не учитывается в составе доходов от реализации, а при формировании налоговой базы по НДС сумма возврата поставщику учитывается и отражается в составе строки 010 раздела 3. "

[ole_777]

И товар там качественный, просто покупатель отказался от сделки. Собрали остатки из разных поставок и вернули.
Помогите, пож. Как правильно в этой ситуации поступить. Достаточно отписки или все же сдать уточненку и отразить обратную реализацию? Тогда получится, что и в бух отчетности неверно. Прибыль не будет биться с бух отчетом.

[Анжелика Ник]

Дело в том, что в прибыль они не попали.

а куда попали? какие проводки были?

[Анжелика Ник]

Достаточно отписки

все время пишу просто расшифровку письмом ,указываю там суммы возвратов покупателей и поставщикам и проблем пока не было .ттт

а куда попали?

ой, это я с возвратом покупателей попутала

[ole_777]

какие проводки были?

60/41 и 60/68.
И разница в стоимости 60/91, но там только на разница стоимости возврата и фактической стоимости товара, какие-то копейки.
Больше не сформировалось ни на 90й ни на 91й не попало.

[ole_777]

указываю там суммы возвратов покупателей и поставщикам

С покупателями проще, у меня все получалось вроде отписываться, но там я все документы подбила.
А с поставщиками нет документов, что это брак... Товар качественный....
Просто я запуталась совсем, что теперь предпринять....

[Анжелика Ник]

что теперь предпринять....

надо решать проблемы по мере их поступления..напишите письмо и спите спокойно..даже , если вы с перепугу решите вносить изменения в отчетность на сумму налога все равно не повлияет..Но я бы не советовала пока это делать

[ole_777]

Анжелика Ник, огромное спасибо!

[ole_777]

на сумму налога все равно не повлияет.

Вот тут-то и беда. Т.к. обратная реализация увеличит выручку по налогу на прибыль, а возврат сейчас не увеличивает.... Если и сдавать уточненку, то получается налог на прибыль увеличится.

[ole_777]

А хотя да! Дошло- не повлияет))). при обратной реализации проводки будут через 90.01 и 90.02 в равной сумме)))

[ole_777]

Еще просят поэлементарную расшифровку строк листа, листов 06 и 07. Но в моей декларации эти листы не заполнялись.... Так им и написать, на ваше требование о предоставлении сообщаю, что данные листы не заполнялись в декл за 2017г?