не закрывается 26 счет

[zms03]

Всем добрый день!
Обновила 1с 8,2 - 2.0.66.57

и началось...
не закрывается нормально 20 счет, все затраты начали относиться на 44 счет..

на 26 счете не закрываются ФОТ и страховые взносы
методы распределения косвенных расходов заполняю

после начал закрываться НУ по 26 счету, а БУ не закрывается


подскажите пожалуйста как поправить?
также ищу информацию - где нужно ставить галочку, что организация использует производство?

[zms03]

не закрывается сейчас именно ФОТ и взносы

[бух2007]

список прямых расходов заполнили? В 8.2 его надо каждый год заполнять

[zms03]

это где заполняется?

[Татьяна-Васильевна]

zms03, смотрите--УП--настройки---ставите V"директ-костинг" --- нормативка:
К общехозяйственным расходам организации относят амортизацию офисных помещений, заработную плату управленческого персонала с отчислениями на социальные нужды и другие подобные расходы. Общехозяйственные расходы можно отнести к косвенным расходам.

Для списания косвенных (общехозяйственных) расходов на финансовые результаты применяется метод "директ-костинг".

Бухгалтерский учет

Для отражения общехозяйственных расходов в учете используется счет 26 "Общехозяйственные расходы".

Метод "директ-костинг" означает, что общехозяйственные расходы могут признаваться в себестоимости проданной продукции (товаров, работ, услуг) полностью в момент их признания в качестве расходов по обычным видам деятельности в отчетном году (п. 9 ПБУ 10/99).

В бухгалтерском учете в случае применения "директ-костинга":

расходы на производство продукции отражаются по дебету счета 20 "Основное производство" и в дальнейшем закрываются на выпуск продукции;
косвенные расходы не включаются в себестоимость готовой продукции, а списываются на счет 90 "Продажи" в полном объеме.
Налоговый учет

В налоговом учете плательщик самостоятельно определяет перечень прямых расходов, связанных с производством товаров (выполнением работ, оказанием услуг) (п. 1 ст. 318 НК РФ).

При этом сумма косвенных расходов на производство и реализацию, осуществленных в отчетном (налоговом) периоде, в полном объеме относится к расходам текущего отчетного (налогового) периода. Прямые расходы относятся к расходам текущего отчетного (налогового) периода по мере реализации продукции, работ, услуг, в стоимости которых они учтены (п. 2 ст. 318 НК РФ).

Порядок списания прямых и косвенных расходов необходимо закрепить в учетной политике как для бухгалтерского, так и для налогового учета.
В программе "1С:Бухгалтерия 8":
В бухгалтерском учете расходы, учтенные на счете 26 "Общехозяйственные расходы", при настройке в учетной политике метода "директ-костинг" списываются при закрытии месяца на счет 90.08.1 "Управленческие расходы по деятельности с основной системой налогообложения".
Программа лицензионная? на сайте 1С все есть в примерах

[zms03]

Благодарю!
программа лицензионная.
все нашла - разобралась