Ошибка в предыдущем периоде

[agmotol]

Добрый день. На днях обнаружил свою ошибку в закрытом 2017г. Провел в программе два раза один и тот же документ поступление по рекламной услуге. В итоге занизил налоговую базу аж на целых 600р. Конечно же все налоги за 2017г уплачены и отчеты сданы. Так как я новичок и такое раньше не было ни разу, подскажите что с этим нужно делать?))

[ZZZhanna]

В итоге занизил налоговую базу аж на целых 600р.

по какому налогу?

[agmotol]

По годовому УСН 15%.

[ZZZhanna]

В расходы принятые услуги могут попадать только в том случае, если они оплачены. Если они были оплачены 1 раз, то и в расходы должны были попасть 1 раз, хоть бы вы 10 раз один и тот же документ провели.
Вы как КУДиР составляете?

[ZZZhanna]

дубль

[agmotol]

Спасибо, мысль понял, но увы, проверил сейчас, в КУДиР две записи попало, так как услуги Яндекса получались по предоплате и соответственно оплата есть.

[ZZZhanna]

в КУДиР две записи попало, так как услуги Яндекса получались по предоплате и соответственно оплата есть.

оплата-то одна. Если в программе КУДиР ведете, то не должно было попасть.
Сейчас надо доплатить налог + пени, после этого сдать уточненку.

[agmotol]

Спасибо за ответы. А если у меня есть небольшой убыток в 2016г, который покрывает эти 600р, и я его не учитывал в 2017г, могу ли я его учесть на эту сумму и отправить уточненку без штрафов и т.п.?