Минусовой остаток по дебет 25 счета

[Оксана Вениаминовна]

Добрый день. Получила в руки ведение некоторой организации, малое предприятие. Обнаружила, что на конец 2017 года висит минусовое сальдо по 25 счету в НУ. Предполагаю, что случилось это из-за неверного распределения затрат. По факту счёт 25 закрылся на 20.01 и в БУ и НУ, а после регламентной операцией закрытия месяца только в НУ закрылся повторно уже счёт 90.08. Подскажите, пожалуйста, как мне быть сейчас. Каким образом исправить ошибку и не повлечёт ли это за собой налоговых последствий. Год закрыт. А в налоговом учёте висит красное сальдо в 400 тыс. Буду очень благодарна за ответ.

[Январь]

Вероятно и налоговые последствия есть.
Скорее всего изменили убрали какие-то затраты уже после закрытия месяца

[Оксана Вениаминовна]

Спасибо за ответ. Но что не делать на данный момент? Как исправить эту ошибку прошлого года? Пожалуйста, подскажите

[Январь]

По БУ датой выявления ошибки Д 25 - К84
И уточненку по прибыли, вероятно, надо сдать. Посмотрите, что в учете и что сдали. Если налог занижен, то надо. Налог и пени предварительно не забудьте доплатить

[Аноним]

По БУ датой выявления ошибки Д 25 - К84

А как быть с налоговым учетом?
Сейчас продолжаю копать дальше. 90 счет по НУ также не закрыт.

[Январь]

А как быть с налоговым учетом?

Исправлять и закрывать. А видите иные варианты?
Я бы скопировала базу и на копии задним числом поэкспериментировала.

[Аноним]

Исправлять и закрывать.

Вы не подскажите как? Я просто не знаю.

[Январь]

Вы не подскажите как?

Один из вариантов:

Я бы скопировала базу и на копии задним числом поэкспериментировала

[Аноним]

Один из вариантов:

У вас замечательный ответы. спасибо за помощь.