Косяк с возмещением авансов в декларации НДС

[Imelnila]

Добрый вечер. Так получилось, что в одном из кварталов прошлого года (на самом деле двух, просто второй - этого года - уточнили), приняли к вычету НДС по выданным авансам, но не возместили его НДС -м по полученной аренде. (До сих пор не забрали счет-фактуру, а то, что надо в одном периоде, прошляпили.)
Теперь налоговая требует пояснить возникновение дебиторки, и предоставить отчеты по 76АВ.И даже те авансы, которые мы убрали из квартала этого года, все равно просят пояснить

Счет-фактуры мы заберем, но как нам теперь с той декларацией лучше быть? пересдать уточненку уже с нормальными счет-фактурами? Или вообще убрать их оттуда и доплатить налог? Мы можем доплатить, чтобы не приставали больше. И какое объяснение можно дать на эту тему в принципе?

[Январь]

Вообще не понятно, что забрать, что не возместили.
Речь о каких авансах? Которые заплатили поставщику? И он вам до сих пор счета-фактуры не отдал? Тогда при чем тут 76.АВ? НДС с авансов выданных на 76.ВА

приняли к вычету НДС по выданным авансам, но не возместили его

Это как?

[Imelnila]

прошу прощения, неверно написала, на нервах. Да, 76.ВА - которые заплатили поставщику
У нас были счет-фактуры на авансы, их мы приняли к вычету. Затем от последнего каждого месяца должны были быть счет-фактуры на саму аренду. Вот двух штук у нас их нет, заберем сегодня.

Вот в требовании:

Выявлены несоответствия согласно пп. 3 п. 3 ст. 170 НК РФ в ходе анализа данных налоговых
деклараций по НДС за налоговые периоды с 1 квартала 2017 по 1 квартал 2018. а именно
превышения налоговых вычетов по НДС в виде суммы налога, предъявленной НП-покупателю
при перечислении суммы оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров
(выполнения работ, оказании услуг) в разделе 3 по строке 130. заявлены в объеме,
превышающем суммы налога, подлежащих восстановлению в соответствии с пп. 3 п. 3 ст. 170
НК РФ в разделе 3 по строке 090 (стр. 130 < стр.090):
Вместе с пояснениями обязательно представить оооротно - сальдовую ведомость 76 ВА и 68
счетов за период с 01.01.2017 по 31.03.2018. а также расчет невосстановленных сумм налога, с
указанием платежных поручений (в т.ч. номер, дата и сумма), даты возникновения
дебиторской задолженности.
В соответствии с пп. 3 п. 3 ст. 170 НК РФ восстановление сумм налога производится
покупателем в том налоговом периоде, в котором суммы налога по приобретенным товарам
(работам, услугам), имущественным правам подлежат вычету в порядке, установленном
настоящим Кодексом, или в том налоговом периоде, в котором произошло изменение условий
либо расторжение соответствующего договора и возврат соответствующих сумм оплаты,
частичной оплаты, полученных налогоплательщиком в счет предстоящих поставок товаров
(выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав.

[Imelnila]

о, все три счет-фактуры прислали. Они аж за сентябрь-октябрь.
Посоветуйте, как быть?

[Январь]

Я бы уточненку подала с восстановлением по авансовым и вычетам по нормальным.
А объяснение для всего есть универсальное: технический сбой

[Imelnila]

спасибо большое! Буду делать