Как ОСПОРИТЬ сверку с налоговой?

[Katerinka_K]

Коллеги, подскажите, как правильно оформить разногласия в акте сверки между ИФНС и нашей компанией.
Вкратце: заказала сверку по всем налогам. Сделали. Пробежалась по цифрам и поняла, что:
1. По части налогов (НДС Прибыль) расхождения есть, но не критические, не бьются какие-то копейки. Решила, что чем выяснять, откуда у этих разночтений растут ноги, проще СОГЛАСИТЬСЯ С ВАРИАНТОМ НАЛОГОВОЙ. Просто тут нужно учитывать, что мы не сверялись ни разу за 10 лет, и копать, откуда вылезло расхождения в 2 тыс рублей в документах за этот период - себе дороже. Можно же сделать в учете проводку соответствующую, доначислив "по акту сверки" некую сумму на 91 счет?
2. По зарплатным взносам ситуация чуть сложнее - там ИФНС в сверке своей "не видит" те наши платежи, которые прошли в 2017 году за 2016-й - видимо, попутали КБК. И это, конечно, нужно заставить их "увидеть", дабы обнулили долги и пени. Вопрос - как и на чье имя пишется письмо о переносе платежей на нужный КБК в данном случае? Просто в своб.форме с перечислением в одном письме всех платежей, которые нужно "перекинуть" и сдаем это всё в канцелярию под печать в двух экземплярах?

И после того, как это всё будет обработано, снова заказываем сверку?

[эстэр]

Можно же сделать в учете проводку соответствующую, доначислив "по акту сверки" некую сумму на 91 счет?

А почему 91?... Какие там налоги? А в целом- согласна.

Вопрос - как и на чье имя пишется письмо о переносе платежей на нужный КБК в данном случае? Просто в своб.форме с перечислением в одном письме всех платежей, которые нужно "перекинуть" и сдаем это всё в канцелярию под печать в двух экземплярах?

Да, и можно отправить по ТКС

[Katerinka_K]

А почему 91?... Какие там налоги? А в целом- согласна.

Да, и можно отправить по ТКС

А какой счет вы видите в корреспонденции с налоговым счетом в данном случае? По одну сторону в данной проводке будет счет учета налогов - к примеру, по НДС 68.2, а по другую - счет 91 (прочие доходы и расходы). К примеру Д91.2 - К68.2 - если я решила доначислить определенную сумму себе в учет к уплате в бюджет по акту сверки, вроде так?

А вот насчет ТКС - с удовольствием бы отправила, так и проще, и быстрее. Но практика показывает, что они спускают на тормозах отправленные таким образом НЕ ОТЧЕТЫ. НЕ отвечают на них никогда. Как потребовать потом с них ответа!? А когда бумажку с печаткой - то пришел ровно через месяц и качай права, если что)
Или у вас есть опыт эффективного взаимодействия по ТКС, именно когда что-то нужно ВАМ, а не ИМ??? Поделитесь тогда, если можете.

[эстэр]

А какой счет вы видите в корреспонденции с налоговым счетом в данном случае?

84... Но это я вижу... А какой правильно точно не скажу)))

Или у вас есть опыт эффективного взаимодействия по ТКС, именно когда что-то нужно ВАМ, а не ИМ???

Есть! По подобному вопросу. Письмо отправила, его рассмотрели и на места все поставили без проблем.

[Katerinka_K]

84... Но это я вижу... А какой правильно точно не скажу)))

Вроде в типовых проводках к счету 84 нет таких, он вообще мало употребим в течение года, туда "скидывают" как раз всё с 90-х счетов раз в год, не более того. Ну может, кто-то еще тут выскажет своё мнение, давайте послушаем))

А по поводу идеи про отправить электронно просьбу перенести платежи спасибо! Рассматривают так же месяц или быстрее? Отправляли на имя сотрудника, сделавшего вам сверку или как? Как в итоге и когда потребовать ответ в виде исправленного акта сверки?

[Ташик777]

Отправляли на имя сотрудника, сделавшего вам сверку или как?

не не. обычным письмом в ИФНС. просто просьба перенести с приложением платежек.
через неделю-дней 10 вроде исправляют. постоянно прошу подкорректировать/зачесть/перенести.

Как в итоге и когда потребовать ответ в виде исправленного акта сверки?

сами мониторьте сверку. вот ответа по ТКС не дождаться. Был опыт - вопрос задавала , просила ответ прислать по ТКС - ответа нет и через два месяца.

[Katerinka_K]

вот ответа по ТКС не дождаться. Был опыт - вопрос задавала , просила ответ прислать по ТКС - ответа нет и через два месяца.

вот-вот, и я с этим столкнулась, в одностороннем порядке работают, гады.
А как мониторить сверку? Через личный кабинет на налог.ру??
Там, помнится, вообще неактуальная сверка была, поэтому я и заказала обычную бумажную(
Такое ощущение, что личные кабинеты компаний они все еще настраивают.

[Ташик777]

А как мониторить сверку?

ну, я ее просто запрашиваю по ТКС, там и смотрю..

[эстэр]

А как мониторить сверку? Через личный кабинет на налог.ру??

а у вас ТКС то нет что-ли? заказываете и на следующий день приходит сверка.

Вроде в типовых проводках к счету 84 нет таких, он вообще мало употребим в течение года

Так вы ж сами сказали, что не знаете в каком периоде ошибка. Она ж скорее всего, не текущего периода, а прошлых. Ну вы конечно сами думайте. Это просто моё мнение такое.

[ZZZhanna]

практика показывает, что они спускают на тормозах отправленные таким образом НЕ ОТЧЕТЫ. НЕ отвечают на них никогда. Как потребовать потом с них ответа!? А когда бумажку с печаткой - то пришел ровно через месяц и качай права, если что)

ну, в общем, да. Лучше делать зачет через личный кабинет на налог.ру, вот там точно и читают, и отвечают. Часто там можно сделать зачет платежа самостоятельно. Саму сверку действительно проще по ТКС заказать.

Вроде в типовых проводках к счету 84 нет таких

никто не заставляет использовать типовые проводки, в них многого нет.
А с 91 счета начислять позвпрошлогодние налоги, имхо, неудобно, я бы с 84 или 99 начислила.

[Katerinka_K]

Всем спасибо за комментарии и советы, теперь примерно поняла, как буду действовать!

[Аноним]

Лучше ваши разногласия отразить по сч 76.5 « Суммы до выяснения»
Потихоньку будете выяснять и относить на доходы или расходы.
Главное вам сейчас, в свой базе, выйти на их цифры

[ZZZhanna]

Главное вам сейчас, в свой базе, выйти на их цифры

чёй-то? Если их цифры неправильные, с какого перепугу на них надо выходить?

[Katerinka_K]

чёй-то? Если их цифры неправильные, с какого перепугу на них надо выходить?

я думаю, ответ в контексте моего вопроса) я писала, что сверку не делала 10 лет с ними. Понятно, что с их кривожопостью там не будут сходиться цифры копейка в копейку, хорошо, хоть с точностью до пары тысяч сходятся, и то радость божья. К тому же я сейчас увольняюсь, мне просто нужно новому бухгалтеру дать новый старт, чтобы не копался в старых моих периодах. И я готова согласиться при таком раскладе с цифрами налоговой, которые получила, разночтения не велики, себе геморроя меньше.