Получена претензия от покупателя

[evragka]

День добрый,
Покупатель нам выставил претензию на 40 тыс.евро (без НДС) за задержку ввода оборудования, отклонение заявленной производительности, задержку в доработке программного обеспечения.
Форма оплаты штрафных санкций: поставка запасных частей на сумму претензии (40 тыс.евро (без НДС)).

Вопрос:
правильно ли я составлю проводки:
1) Дт 91,02 Кт 76,02 - получена претензия
2) Дт 76,02 Кт 41 - списание товара 9передача по типу М-11?)
3) НДС не начисляем - это не реализация, убыток по сч.91,02 не учитываем при расчете прибыли.

Спасибо

[OLGALG]

1.Правильно
2. Отгрузка деталей - это как раз и будет реализацией Дт 62 Кт 90 - причем с НДС

А дальше зачет требований Дт 76,02 Кт 62.

Штрафные санкции по договорам - это расходы для целей налогообложения прибыли.

[evragka]

1.Правильно
2. Отгрузка деталей - это как раз и будет реализацией Дт 62 Кт 90 - причем с НДС

А дальше зачет требований Дт 76,02 Кт 62.

Штрафные санкции по договорам - это расходы для целей налогообложения прибыли.

т.е я должна сделать реализацию на 40,00+18% (7,20) = 47,2 евро. Произвести зачет на 40,00 евро, а 7,20 (НДС) списать на неучитываемые убытки?

[OLGALG]

Сделайте 40 , в том числе НДС - 18% ( 33,9 +6,1 ) = 40.

[evragka]

Сделайте 40 , в том числе НДС - 18% ( 33,9 +6,1 ) = 40.

Как я могу сделать 40 с НДФС, когда в документе четко прописаны условия - 40 без НДС

[OLGALG]

когда в документе четко прописаны условия - 40 без НДС

В каком документе ? Там где Вы с Заказчиком признаете сумму претензии - то вполне логично - что там НДС нет.
Штрафные санкции по хоз. договорам - не являются объектом налогообложения по НДС - по этому там так и написано. ПР признании штрафных санкции - у Вас в в расходах и Заказчика в расходах - НДС не возникает. (Дт 91,02 Кт 76,02 - 40 - все никакого НДС)
Если бы Вы платили деньгами - то вопросов не возникало бы. Дт 76,02 Кт 51 - 40 - все без НДС.
Если Вы пришли к соглашению - что штрафные санкции погашаются поставкой запчастей .
Для Вас поставка запчастей - обычная операция реализация - и если Вы на ОСНО - то облагается НДС.-

[evragka]

Огромное спасибо! Рассеяли мои сомнения!