Добрый день, коллеги!
Помогите пожалуйста разобраться, может быть у кого был подобный опыт.
Организация на ОСНО. Занимаемся продажей модульных зданий (сборно-разборные металлические контейнеры, типа "вагончик", чтобы было понятно)
Заказчик заказал модульное здание "под ключ" - медицинский пункт. То есть само модульное здание из контейнера и полное оснащение этого пункта всем необходимым оборудованием.
Заключили договор, в договоре указано продажа "модульное здание "медицинский пункт" с оборудованием" цена скажем 500 000 руб в т.ч. НДС 18% 76 271,18.
В приложении к договору списком (без расшифровки цен) указан перечень оборудования, которое входит в комплект к этому модульному зданию.
После сбора счетов от поставщиков мед.оборудования, выяснилось, что часть оборудования входит в перечень медицинских товаров и не облагается НДС согласно п.2 ст.149 НК РФ.
Цена договора складывается примерно такая:
1. Металлический контейнер - 300 000 руб в т.ч. 45 762,71 НДС 18%
2. Мед.оборудование - 100 000 руб в т.ч. 15 254,23 НДС 18%
3. Мед.оборудование из перечня - 100 000 руб без НДС
То есть если пересчитывать с учетом оборудования без НДС, то цена медицинского пункта по факту получается 500 000 руб в т.ч. НДС 61 016,94 (что отличается от первоначальной суммой договора)
Клиенты надо выставить счет-фактуру и чтобы там было указано "модульное здание "медицинский пункт" с оборудованием" - 500 000 руб. За оборудование подпишем только акт приема передач.
Как правильно поступить в этой ситуации?
1. Оставить так как есть? 500 000 руб в т.ч. НДС 18% 76 271,18.
2. Переподписать/или доп.соглашением подкорректировать сумму НДС в договоре, с учетом оборудования с НДС? 500 000 руб в т.ч. НДС 61 016,94
3. И главный вопрос, не будет ли проблем потом у заказчика, в случае принятия полной суммы НДС к вычету, по нашей сделки? Если оставить так как есть и всю сумму по договору обложить НДС.
Спасибо, что дочитали до конца))) пыталась подробнее описать ситуацию.
Буду очень благодарна за советы!!!
Сообщение от Hoder
