Покупка основного средства при УСН, передача в счет долга при ОСН

[govoroushka]

Здравствуйте! Посоветуйте пожалуйста! ОС был куплен при УСН в 2017 году на деньги, занятые у учредителя (на займ). Теперь в 2018г. ООО перешло на ОСНО. Это ОС передано учредителю в счет возврата этого займа. Какие налоги нужно уплатить при такой передаче ОС и какие документы нужно при этом оформить (кроме договора о передаче имущества в счет долга). Заранее благодарю за ответы!

[Над.К]

Какие налоги нужно уплатить при такой передаче ОС

Обычные налоги по реализации - НДС и прибыль

[govoroushka]

Обычные налоги по реализации - НДС и прибыль

На разницу?

[ZZZhanna]

на какую разницу?

[OLGALG]

На разницу?

Нет - НДС со всей цены реализации.
Прибыль - да - на разницу между продажной и остаточной.

[Над.К]

OLGALG, у них нет остаточной стоимости в налоговом учете

[govoroushka]

Только немного не поняла, займ же вернули этим основным средством... Тоже реализация?

[ZZZhanna]

Тоже реализация?

что значит "тоже"? Передача ОС - это реализация. А по деньгам - взаимозачет.