Уточненка по НДС. Как учесть переплату?

[TaTiTa]

Добрый день!

Обнаружила, что во 2-м квартале не взяла в зачет НДС с аванса полученного.
1. Так понимаю, что надо сдавать уточненку по НДС?
Получится переплата.
2. Как ее учесть в счет предстоящих платежей за 3 квартал?

[labaluzska]

Сдать уточненку, переплату зачесть или вернуть. Налоговая скорее всего попросит объяснить причину уменьшения налога

[TaTiTa]

Если есть счф на аванс и договор с условием авансирования, то можете уточниться, но будьте готовы к объяснениям с налоговой на тему уменьшения ндс. Переплату можно зачесть или вернуть

Счет-фактура на аванс есть и договор тоже. Зачет происходит автоматически или надо писать заявление о зачете?

[labaluzska]

Счет-фактура на аванс есть и договор тоже. Зачет происходит автоматически или надо писать заявление о зачете?

Я не правильно прочитала, у вас же полученный аванс, с него нужно заплатить ндс, а зачет происходит при реализации

[TaTiTa]

Я не правильно прочитала, у вас же полученный аванс, с него нужно заплатить ндс, а зачет происходит при реализации

Все правильно. В марте получили аванс, начислили НДС и заплатили. В апреле отгрузили товар и заплатили НДС еще раз. А вот к зачету раннее исчисленный и уплаченный взять забыли.