Дивиденды единственному участнику ООО в декларации по налогу на прибыли

[ole_777]

Добрый день!
Подскажите, пож., ООО выплачивало в 2017 г. дивиденды единственному участнику.
В 6-НДФЛ отражено, справка 2-НДФЛ сдана.
Пришло требование, что выявлено расхождение между суммами фиксированных авансовых платежей по данным Сводной справки и приложения 2 к декл по налогу на прибыль и расчетом 6-НДФЛ и справками 2-НДФЛ.

Вопрос вот в чем, в декларации по налогу на прибыль ведь нигде не отражаются отдельно дивиденды единственному участнику? Не пойму о какой сводной справке идет речь.

[gnews]

в декларации по налогу на прибыль ведь нигде не отражаются отдельно дивиденды единственному участнику?

Да, не отражаются.

[Январь]

Дивиденды физикам в декларации по прибыли отражают только АО.

[ole_777]

Спасибо! А то уж думала, что накосячила в годовой прибыли....
И еще такой момент, эти выплаты участнику в 6-НДФЛ должны были отражаться в строке 025 раздела 1?

[Сербина]

отражаться в строке 025 раздела 1?

да, эта строка так и называется

[gnews]

выплаты участнику в 6-НДФЛ должны были отражаться в строке 025 раздела 1

Да.

[ole_777]

Получается сдавать уточненку придется? Т.к. не показала в этой строке...
Но ведь в ООО это не дивиденды называется, нужно ли ООО эту строку заполнять? Это из Консультанта :" Закон об ООО в отличие от Закона об АО не оперирует понятием "дивиденды"

[Сербина]

Это из Консультанта :" Закон об ООО в отличие от Закона об АО не оперирует понятием "дивиденды"

ну... вы можете это написать в налоговую

[Январь]

Но ведь в ООО это не дивиденды называется, нужно ли ООО эту строку заполнять?

Всегда заполняли - вопросов не было

[Сербина]

а в справке 2-ндфл - какой код поставили?

[gnews]

Но ведь в ООО это не дивиденды называется, нужно ли ООО эту строку заполнять?

Да.
Для НК хоть ООО,хоть АО -всё дивиденды ( ст.43).

[Январь]

а в справке 2-ндфл - какой код поставили?

1010

[ole_777]

а в справке 2-ндфл - какой код поставили?

1010 ((

[ole_777]

Да.
Для НК хоть ООО,хоть АО -всё дивиденды ( ст.43).

выходит сдавать уточненку буду.....

[Сербина]

1010

я имела ввиду, что код 1010 это дивиденды, и ТС это не смутило

[Lartchik]

выходит сдавать уточненку буду.....

Если база по налогу не занижена, то зачем?

[ole_777]

то зачем?

Строка 025 не заполнена... Сначала попробую пояснением отделаться. Вызовут, сдам с заполненной строкой...

[ole_777]

расхождение между суммами фиксированных авансовых платежей по данным Сводной справки и приложения 2 к декл по налогу на прибыль и расчетом 6-НДФЛ и справками 2-НДФЛ.

Так как дозвониться в нашу налоговую невозможно, может быть кто-нибудь подскажет, что это за сводная справка и суммы фиксированных авансовых платежей по НДФЛ у ООО?