Добрый день! Помогите пожалуйста начинающему бухгалтеру, в 2011,2012 годах была оплата от покупателя. Товар не был отгружён. Выставлен счёт-фактура на аванс. Компаний больше не существует. Принято решение суммы списать. В 1с бухгалтер делает ручную проводку Дт 91.02 Кт 62.01 на всю сумму оплаты. При проверке (Кт 62.02*18/118=Дт 76АВ), выходит что на 62.02 этих сумм нет, а на 76АВ они висят. Как правильно провести списание? Какой проводки не хватает и на какую сумму? Нужно ли корректировать уже сделанную ручную проводку? Спасибо, за отклик.)
