электронные реестры при подаче НД по НДС для подтверждения 0ставки

[ele161277]

Доброе день, коллеги! У кого уже есть опыт предоставления электронных реестров по 0 % ставки НДС? Я так понимаю, что предоставить можно только саму декларацию + эл.реестр к ней (Приложение №), а контракт все-равно придется везти на бумаге или отправить скан с описью в формализованном письме? Или налоговая в любом случае потребует копии всех документов? Если резон озадачиваться с этими реестрами, тем более, что нет пока опыта ((вот сижу читаю. Или проще выслать скан-копии документов с сопроводительным письмом по ТКС (по -старинке), тем более, что все сканы уже имеются (( высылала своему брокеру). Заранее благодарю

[-Stella-]

Добрый день! Вы как, разобрались с вопросом?) А то я тоже первый раз подтверждать планирую, и не могу пока понять, как предоставить документы.

[ele161277]

Добрый день. Позвонила в свою налоговую в отдел камеральных проверок ..спросила...а инспектор вообще первый раз слышит про реестры ...говорит все по старинке представляют. Посоветовала как раньше сдавать; говорит:" раз у вас еще и возмещение всё равно запрашивать будем все документы". Вообщем, я решила сдавать, как раньше, полным пакетом документов

[labaluzska]

Сдавала сканами к декларации, но на всякий случай проверила заявление в реестре

[-Stella-]

А что такое ресстр? Где смотреть и что проверять?

[labaluzska]

А что такое ресстр? Где смотреть и что проверять?

Вы не про реестр заявлений об уплате косвенных налогов?

[-Stella-]

Вы не про реестр заявлений об уплате косвенных налогов?

Я, если честно, не в курсе. Что это за реестр? Для чего он нужен, убедиться, что покупатель налоги заплатил при ввозе?

[Сербина]

Что это за реестр? Для чего он нужен, убедиться, что покупатель налоги заплатил при ввозе?

при экспорте в ТС нужен (или само заявление), при экспорте за пределы ТС - не нужен.

[-Stella-]

при экспорте в ТС нужен (или само заявление), при экспорте за пределы ТС - не нужен.

Покупатель прислал заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов (Беларусь). Этого достаточно?

[labaluzska]

Покупатель прислал заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов (Беларусь). Этого достаточно?

достаточно

[Сербина]

Покупатель прислал заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов (Беларусь). Этого достаточно?

Для подтверждения обоснованности применения нулевой ставки НДС, экспортеру одновременно с налоговой декларацией по НДС (форма декларации, порядок заполнения и формат представления налоговой декларации по НДС в электронной форме утверждены приказом ФНС России от 29.10.2014 № ММВ-7-3/558@) в налоговый орган следует представить документы, предусмотренные пунктом 4 раздела II Протокола, в том числе:

договоры (контракты), заключенные с налогоплательщиком другого государства-члена ЕАЭС или с налогоплательщиком государства, не являющегося членом ЕАЭС, на основании которых осуществляется экспорт товаров;
заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов с отметкой налогового органа государства-члена ЕАЭС, на территорию которого импортированы товары, об уплате косвенных налогов (освобождении или ином порядке исполнения налоговых обязательств) (далее - Заявление) либо перечень Заявлений (на бумажном носителе или в электронном виде с электронной (электронно-цифровой) подписью налогоплательщика).
Указанное Заявление российскому экспортеру представляет налогоплательщик государства-члена ЕАЭС, на территорию которого импортированы товары – собственник ввезенных товаров. Форма Заявления и правила его заполнения утверждены Протоколом «Об обмене информацией в электронном виде между налоговыми органами государств-членов Евразийского экономического союза об уплаченных суммах косвенных налогов» от 11.12.2009 года;
транспортные (товаросопроводительные) и (или) иные документы, предусмотренные законодательством государства-члена ЕАЭС, подтверждающие перемещение товаров с территории одного государства-члена ЕАЭС на территорию другого государства-члена ЕАЭС.
Указанные документы представляются в налоговый орган в течение 180 календарных дней с даты отгрузки (передачи) товаров.

При непредставлении этих документов в установленный срок сумма НДС подлежит уплате в бюджет за налоговый период, на который приходится дата отгрузки товаров. В случае представления налогоплательщиком документов, предусмотренных пунктом 4 Протокола, по истечении 180 дневного срока, уплаченная сумма налога подлежит возврату налогоплательщику в порядке и на условиях, предусмотренных статьями 176 и 176.1 Налогового кодекса.»

[Сербина]

в помощь начинающему экспортеру
https://www.nalog.ru/rn77/taxation/taxes/nds/exporter/

[-Stella-]

Прочитала.
То есть я отправляю декларацию с заполненным 4 разделом, и прикрепляю сканы документов, и жду?)

[labaluzska]

и жду?)

а чего ждете?)

[-Stella-]

а чего ждете?)

Не знаю))) Какой-нибудь ответ они не дают, мол, хорошо всё, спите спокойно?))
И.. они не камералят в связи с этим?

[labaluzska]

И.. они не камералят в связи с этим?

ну они так то все декларации камералят и без экспорта. Я все отправила и забыла, права почему-то счет-фактуру мне вернули, может его и не надо было отправлять...

[Сербина]

Не знаю))) Какой-нибудь ответ они не дают, мол, хорошо всё, спите спокойно?))
И.. они не камералят в связи с этим?

камералят, прислали через 1,5 года требование о доначислении ндс, тк якобы не предоставили им заявление от нашего покупателя (мы предоставляли реестр заявлений в эл/виде), что то где то пошло не так, и налоговая ничего не увидела, но из разговора с инспектором было понятно, что они не знали о реестрах вообще. мы предоставили пояснения на их запросы , 3 месяца назад. пока молчат, запросят - ответим.

[labaluzska]

разговора с инспектором было понятно, что они не знали о реестрах вообще

у нас в налоговой вообще все сотрудники, которые экспортом занимались уволились. Для меня это была новая операция и я хотела проконсультироваться в налоговой, приехала к начальнику отдела камеральных проверок по НДС, а она вообще не в курсе, говорит, ну вы присылайте все, что у вас есть, у нас сейчас все равно проверять некому))) девочка молоденькая, лет 25, я ей еще потом лекцию про подтверждение 0 прочитала, она меня еще и благодарила, абсурд конечно)))

[Сербина]

а она вообще не в курсе, говорит, ну вы присылайте все, что у вас есть, у нас сейчас все равно проверять некому))) девочка молоденькая, лет 25, я ей еще потом лекцию про подтверждение 0 прочитала, она меня еще и благодарила, абсурд конечно)))

ну да, реальная жизнь она такая ..)))

[olga-osina]

добрый день, подскажите пожалуйста, возможно ли сейчас отправлять реестр подтверждающих документов в ИФНС?
экспорт в беларусь, документы собраны в срок, отгрузка в августе 2023.
заполняю раздел 4 декл НДС.
прочитала, что нужно сдать электронно реестр заявлений о ввозе.
а сами документы как представить?(контракт, ттн, выписку)...

[Аноним]

добрый день, подскажите пожалуйста, возможно ли сейчас отправлять реестр подтверждающих документов в ИФНС?
экспорт в беларусь, документы собраны в срок, отгрузка в августе 2023.
заполняю раздел 4 декл НДС.
прочитала, что нужно сдать электронно реестр заявлений о ввозе.
а сами документы как представить?(контракт, ттн, выписку)...

реестр+контракт

[olga-osina]

реестр

а какой именно? их там 15 штук

[Аноним]

а какой именно? их там 15 штук

Форма по КНД 1150035. Вы не обязаны его представлять, т.е. не "нужно сдать электронно реестр", он для вашего удобства сделан. Если у вас есть хорошие документы и желание их отправить - просто отправьте их в дополнение к разделу 4 НДС.

[olga-osina]

Форма по КНД 1150035. Вы не обязаны его представлять, т.е. не "нужно сдать электронно реестр", он для вашего удобства сделан. Если у вас есть хорошие документы и желание их отправить - просто отправьте их в дополнение к разделу 4 НДС.

спасибо