Доброго дня! Организация занимается организацией транспортных услуг, с момента начала работы это были услуги по перевозкам внутри города, потом в область, потом в соседние регионы, а в этом году начали возить в страны СНГ.
Все перевозки, где пунктом отправки или назначения является не территория РФ в соответствии с ст 164 НК РФ, были выставлены со ставкой 0%. Все документы подтверждающие (Договора с исполнителями и клиентами, Акты от исполнителей и от клиентов, CMR) имеются и были направлены в сканах по ТКС в налоговую сразу же после отправки отчетности за второй квартал.
Сумма услуг по международной перевозки по отношению к перевозкам по РФ мизерная (менее 2%), поэтому к возмещению у нас ничего нет, однако на выходных пришло Уведомление из нашей ИФНС:
"Межрайонная ИФНС России № 23 по Санкт-Петербургу просит предоставить в электронном виде
информацию для подтверждения правомерности применения налоговой ставки 0% и налоговых вычетов к
налоговой декларации по НДС за 2 квартал 2018 года.
Сведения формируются с использованием программного комплекса "Возмещение НДС:
Налогоплательщик" (программный комплекс находится на сайте ФГУП ГНИВЦ ФНС России -
www.gnivc.ru)."
Вопроса два:
1) поскольку в своем Уведомлении они не ссылаются ни на один регламентирующий документ, в НК по данной ситуации в ст. 164 тоже не написано ничего, правомерно ли будет написать, что мы не обязаны и не будем предоставлять такие данные, тем более что сканы присланы были сразу же после отчета по ТКС.
2) если все-таки это нужно заполнять, кто-то моет сталкивался с другим ПО для этих целей? В преложенном бесит абсолютно все, в 2015 и 2016 годах работал, не хочется возвращаться, надеюсь, что есть какие-то аналоги!