6 НДФЛ информационное письмо о ст. 070=140 Срочно

[Luybov]

Добрый день!
Пришло инф. письмо о том, что должны совпадать строки раздела 1 070 и 140 раздела 2.
Ведь всегда есть отклонения. Например: отпускные выплачены в декабре за январь, значит я показываю в годовом отчете по ст. 070 НДФЛ удержанный, а по ст. 140 раздела в отчет за 1 кв. 2018 г.
Позвонила в налоговую, сказали, что всегда эти строки должны совпадать.
Так ли это?

[gnews]

всегда эти строки должны совпадать.
Так ли это?

Нет.

[Luybov]

И я также считаю.

[Luybov]

Если отпускные выплачены 06 марта 2018 г., то по строке 070 отчета 1 раздел НДФЛ попадает в 1 кв. 2018 г. и НДФЛ с больничных? ПО факту ведь?
а в раздел 2 уже во второй квартал?

[Nikost]

сказали, что всегда эти строки должны совпадать

пусть сами свои же контрольные соотношения и посмотрят

Так ли это?

конечно же, нет

[ТатВита]

пусть сами свои же контрольные соотношения и посмотрят

Ну что ж, когда-то я уже писала, что "Сделали бы эту строку (070 р.1) равную перечислениям по стр. 140 р.2 и всем было бы понятно откуда эта сумма взялась." и теперь не надо было бы давать дополнительные пояснения, которые выливаются чуть-ли не в дополнительный расчет, так как нашу инспекцию устраивает не просто ответ с тем, что данные суммы не сходятся по причине разности по времени удержания и срокам перечисления, им ещё нужны конкретные цифры.

[Luybov]

И как им предоставить пояснения? Они говорят, надо заполнять 070 строку согласно НК РФ, а есть письма от ИФНС, где даже примеры приводятся. Т.е как сделано у нас.

[ТатВита]

Я писала сначала:
"Расхожение данных по строке 070 раздела 1 расчета с суммой строк 140 разделов 2 происходит по причине того, что по стр. 070 р. 1 указывается сумма удержанного налога , а по стр. 140 р.2 указывается сумма налога исчисленная, удержанная и по срокам перечисления относящаяся к этому периоду."
с последующем указанием каждой суммы из стр. 140 р.2, которая переходила с предыдущего периода и которая оставалась на конец периода представления по срокам удержания и перечисления.

[Luybov]

А на их письма ссылались? Их это устроило?

[Nikost]

А на их письма ссылались?

надо не на разъяснялки, а на контрольные соотношения ссылаться, в которых нет никакого равенства строк 070 и 140

[Luybov]

А какая ссылка на контрольные соотношения? Приказ Минфина может? Чтобы что-то написать....
Может есть у кого примерная форма такого письма? Помогите пожалуйста.

[Nikost]

А какая ссылка на контрольные соотношения?

Письмо ФНС от 10 марта 2016 г. № БС-4-11/3852@ "О направлении Контрольных соотношений"