Безвозмездное поступление материалов при УСН (металлолом)

[nakvik]

Добрый день! Помогите начинающему бухгалтеру) ООО на УСН 15% (сбор , переработка металлолома). Столкнулась с ситуацией, когда клиент предлагает безвозмездно передать на утилизацию металлолом. Буду благодарна, если поможете с проводками. Надо ли приходовать материал по рыночной цене? Как в этом случае ее(цену) документально подтвердить? Если ООО еще окажется на ОСНО, то как исчислить нам (налоговым агентам) НДС? И самый главный вопрос: отразится ли поступление и реализация в КУДИР?

[gnews]

т безвозмездно передать на утилизацию металлолом.

д10-к 91
Доход признать и в БУ и в НУ на дату получения.

Надо ли приходовать материал по рыночной цене?

Да.

Если ООО еще окажется на ОСНО, то как исчислить нам (налоговым агентам) НДС?

Тут обсуждают https://forum.klerk.ru/showthread.php?t=608557

отразится ли поступление и реализация в КУДИР

Поступление -да, т.к. это налогооблагаемый доход, реализация -тоже, а в расходах учесть нечего, т.к. материал не оплачен.

[OLGALG]

Как всегда - безвозмездно в РФ - очень дорого с точки зрения налогов.
Может быть все-таки получить не безвозмездно , а по чисто символической цене ( 5 коп) - ведь еще следует учитывать что дарение между юр лицами противоречит ГК .