Чем рискует физлицо, которое продаёт юрлицу по договору купли-продажи запчасти?

[GEOO]

Здравствуйте!
Чем рискует физлицо, которое продаёт юрлицу по договору купли-продажи запчастей для оборудования ?

Подробности договора купли-продажи:
- на общую сумму 500.000 р. , т.е. на сумму больше разрешённого имущественного вычета 250.000 р. за год для физлица
- у физлица на детали нет подтверждающих документов о происхождении запчастей, т.е невозможно подтвердить, что физлицо владеет ими более 3-х лет
- физлицо не подаёт 3-НДФЛ по итогам года, в течении которого продало запчасти

[Над.К]

на общую сумму 500.000 р. , т.е. на сумму больше разрешённого имущественного вычета 250.000 р. за год для физлица

Не существует никакого "разрешенного вычета". Есть вычет без документов

Проблемы могут быть если через выписку банка организации увидят платеж при камеральной проверке. При выплате наличными без выездной проверки на такую продажу никто и не выйдет

[GEOO]

Не существует никакого "разрешенного вычета". Есть вычет без документов

Разрешённый - в смысле, что разрешено вычесть не больше 250.000 р. в качестве имущественного вычета.
А по договору сумма на 250.000 р. больше разрешённой к вычету.
Что значит - "вычет без документов"?

Проблемы могут быть если через выписку банка организации увидят платеж при камеральной проверке.
При выплате наличными без выездной проверки на такую продажу никто и не выйдет

Проблемы могут быть у физлица в каком виде?
Выплата от юрлица по безналу переводом на р/с физлица ( счёт привязан к карте СБ ).

[Над.К]

в смысле, что разрешено вычесть не больше 250.000 р. в качестве имущественного вычета.

Вычесть можно хоть миллион, но с документами на покупку проданного товара. 250 тыс. всего лишь вычет без подтверждения документами

Проблемы могут быть у физлица в каком виде?

В доначислении НДФЛ с дохода от продажи

[Анжелика Ник]

Аудитор нам сказала, что если эти запасти так сказать не для личного пользования, то физику еще могут притянуть не законную предпринимательскую деятельность

[GEOO]

Вычесть можно хоть миллион, но с документами на покупку проданного товара. 250 тыс. всего лишь вычет без подтверждения документами

А понял, ну так я и написал сразу: у физлица на запчасти нет подтверждающих документов о происхождении запчастей.

В доначислении НДФЛ с дохода от продажи

Это как может выявиться?

Проблемы могут быть если через выписку банка организации увидят платеж при камеральной проверке.

При камеральной проверке кого?
Физлица?

[ZZZhanna]

Аудитор нам сказала, что если эти запасти так сказать не для личного пользования, то физику еще могут притянуть не законную предпринимательскую деятельность

тут, скорее, можно притянуть уголовку - откуда у физ.лица запчасти для промышленного оборудования без документов?
А если продажа разовая - предпринимательскую деятельность вряд ли можно притянуть, для этого нужна регулярность.

[ZZZhanna]

При камеральной проверке кого?

налоговая контролирует ВСЕ операции по расчетным счетам юр.лиц и ИП, и может проконтролировать, была ли сдана декларация физ.лицом, получившим доход.

[GEOO]

тут, скорее, можно притянуть уголовку - откуда у физ.лица запчасти для промышленного оборудования без документов?
А если продажа разовая - предпринимательскую деятельность вряд ли можно притянуть, для этого нужна регулярность.

Я нигде не писал, что для промышленного. Просто запчасти.
Какая регулярность считается предпринимательской деятельностью?

[ZZZhanna]

Я нигде не писал, что для промышленного

юрлицу по договору купли-продажи запчастей для оборудования

для чего юр. лицу оборудование? Ну путь не промышленного - торгового, производственного, в любом случае это не огурцы с огорода и не макулатура. И речь не о 100 руб.

[GEOO]

А чем рискует физлицо если договор купли-продажи будет не на 500.000р., а на 250.000р. ( как раз на максимальную сумму имущественного вычета ) , но декларацию 3-НДФЛ он подавать не будет?

[Январь]

А чем рискует физлицо если договор купли-продажи будет не на 500.000р., а на 250.000р.

Вопрос не в сумме договора, а общей сумме продаж (для определения налога к начислению) и количестве операций за год. Чем больше операций, тем выше вероятность получить незаконное предпринимательство.

[GEOO]

Вопрос не в сумме договора, а общей сумме продаж (для определения налога к начислению) и количестве операций за год.

Это понятно, об этом я не спрашивал.

Если будет разовый договор купли-продажу на 250.000 р в течении года и физлицо не подаст 3-НДФЛ по итогам данного года, то чем он рискует?
Штрафом за неподанный 3-НДФЛ или вообще ничем не рискует?

[ZZZhanna]

Штрафом за неподанный 3-НДФЛ

да.