Здравствуйте!
ООО выдало процентный займ сотруднику (директору) в сумме 300 000 руб.
01.02.2018 решили простить займ и проценты по займу сотруднику (по договору дарения).
в 6-НДФЛ ошибочно не включили данную сумму.
За 1 квартал сдали нулевую отчетность (т.к в 1 кв.2018 сотрудник был в административном отпуске) За полугодие и 9 месяцев также сдали без учета прощенного займа. Удерживать НДФЛ с прощенного займа стали с июля.
Как правильно сделать корректировки в отчетах 6-ндфл?
1.Корректировка за 1 кв.2018
В Разделе 1 начислено 300 000руб НДФЛ исчислен 38 480
вычет 4 000 руб НДФЛ удержан 0
т.к удерживать НДФЛ с зарплаты стали только в июле Раздел 2 не заполняю
2.Корректировка за полугодие 2018
В Разделе 1 начислено 300 000 ркб плюс зарплата за 2 кв.2018 НДФЛ исчислен 38 480 плюс ндфл с зарплаты за 2 кв.2018
вычет 4000 руб НДФЛ удержан указываю сумму только с з\пл за 2 кв.2018
В Разделе 2 также не указываю прощенный займ, т.к. удерживать стали в июле
3.Корректировка за 9 месяцев 2018
В Разделе 1 начислено 300 000 руб +з\п за 2 и 3 кв.2018 НДФЛ исчислен 38 480 +ндфл с з\п за 2 и 3 кв.2018
вычет 4000 руб НДФЛ удержан указываю сумму ндфл котор.удержали
В разделе 2
строка 100 01.02.2018 (дата когда простили займ) строка 130 сумма прощенного займа 300 000 руб
строка 110 00.00.0000 строка 140 ноль
строка 120 00.00.0000
строка 100 30.07.2018 аванс за июль строка 130 20 000 руб
строка 120 30.07.2018 строка 140 10 000 руб (удержан НДФЛ с прощенного займа)
строка 120 31.07.2018
строка 100 31.07.2018 зарплата за июль строка 130 20 000 руб
строка 110 15.08. 2018 строка 140 10 000 руб (удержан НДФЛ с зп 5200 +ндфл с займа 4800)
строка 120 16.08.2018
Верно ли заполняю Раздел 2?
Ответить с цитированием
Сообщение от Ясная
