 |
Добрый день!
Необходимо подать коррект. декларацию по прибыли за 2016 г. в части уменьшения расходов (ИФНС вместо выездной проверки предлагает добровольно "осознать свою вину" и доплатить, для чего были приглашены на комиссию). Поставщика материалов признают неблагонадежным. Требования, решения ИФНС не выдвигает...
Смирились, готовы доплатить.
Верно ли, что делаю только проводку Д 99 К 68?
Ну и ПБУ 18 тоже должна учесть.
БУ- д. откорректировать за счет 84?
Что еще не учла? Заранее благодарю.
Как бы ошибка прошлых лет. 84 - 68
А пени текущего года
А как в 1С делаются такие корректировки?, удаляется само поступление ?и делается корректировочная декларация?доплачивается прибыль и НДС?а пени считаются по сегодняшний день?Сообщение от Январь
Упалатили 68 -51
а потом сделали ручную проводку 84-68?
Ничего удалять не надо. Попробуйте через корректировку поступления. Но у вас и расход убирается только в НУ, так ведь?
От даты возникновения долга до даты уплаты
Да. Только скорее сначала начислили, потом заплатил
с корректировкой поступления не очень понимаю, что нужно сделать в самом документе, я так поняла поступление нужно вообще убрать как то?
Нет, исходный документ вы не трогаете. Если у вас 1с, то на основании того (тех) поступлений вводите новый документ "корректировка поступления" и заполняете его так, чтобы получить желаемый результат.
Или вручную делаете нужные проводки текущей датой
в том то и вопрос, что ставить в документе "корректировка поступления" в количестве товара ставить нули?или в цене ставить 0, что бы получилось как будто бы этого поступления не было
я считаю что корректировку поступления нужно делать 16м годом, либо просто удалить поступление
А было поступление? Если было и вы только для налоговой расходы убираете, то в регистрах НУ только надо всё обнулить
Вы можете считать, как вам нравится, но ПБУ 22/2010 утверждает, что задним числом ошибки не исправляют
так эта корректировка тогда попадет в декларации этого периода
получается тогда не нужно делать корректировочную декларацию за 16 г?
Нужно, если вы соглашаетесь с налоговой и убираете расходы из 2016 года
БУ отдельно, НУ отдельно. Корректировочную декларацию за 2016 год можно заполнить и вручную
Речь идет о материалах или о товаре.
Потому что если мы говорим о материалах - то само поступление - никак не влияет на прибыль ( это не расход).
Расходом материалы становятся только при передаче в производство ( и если это прямой расход для НУ ) то в декларацию по налогу на прибыль - попадает только после того как такая продукция продана.
Т.е объем документов который надо передать возрастает в разы - корректировка самого поступления проблему не решит.
Если Вы согласились ( добровольно) уменьшить расходы 2016 года - то налоговая ждет от Вас именно - доплату налога и пеней , и корректировочную декларацию по прибыли за 2016 год.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
