Коллеги, добрый день!
В 2015 году был взят в лизинг автомобиль, сумма всех платежей 2 700 000, без НДС. Баланс Лизингодателя.
СПИ 5 лет.
В июле 2018 года лизинг кончился. И в июле же автомобиль был продан за 1 186 000 (без НДС),
на момент продажи остаточная стоимость составляла 1 126 000.
Проблемка еще в том, что учет в учетной программе не велся, это не мой косяк)))).
Пытаюсь правильно составить декларацию за 9 мес 2018, так как поданная в свое время декларация была составлена неправильно, и, естественно, пришло требование.
Как заполнить декларацию по прибыли если бы это было не лизинговое ОС я разобралась.
А вот по лизинговому ОС в инете не нашла пока информацию...
Коллеги, можете объяснить на пальцах - как заполнить приложение 3 к листу 02 в части автомобильных цифр?
То есть вопрос - мы же уже полностью приняли в расходы стоимость ОС, когда учитывали лизинговые платежи.
Получается, что в целях налога на прибыль сейчас у нас нет расходов в виде остаточной стоимости?...
И нужно просто отразить в доходах весь доход от продажи, и он же и будет прибылью?
Получается в приложении 3 к листу 02 по строкам будут такие цифры
030 - 1186
040 - ? Если тут отразить остаточную стоимость, получится, что мы второй раз ее в расходы берем...
050 - 1186 (это если 040 не заполнять остаточной стоимостью)
340 - 1186
Ну и лист 02 (расчет налога) вся сумма выручки попадает в 010, получается?
А также в приложение 1 к листу 02 (доходы) по строке 030.
Коллеги, нижайше прошу помощи!
