Добрый день! Подскажите, если мы оплатим в этом году 300тыс. нам выпишут авансовую сч-фактуру. В 2019 10.01.19 отгрузят, это как то повлияет на НДС 18-20%?. я же поставлю авансовую в 2018 году?
Добрый день! Подскажите, если мы оплатим в этом году 300тыс. нам выпишут авансовую сч-фактуру. В 2019 10.01.19 отгрузят, это как то повлияет на НДС 18-20%?. я же поставлю авансовую в 2018 году?
Поставите.Сообщение от Галюня-36
А в 2019 -восстановите по ставке 18% , а по отгрузке примите к вычету по ставке 20%.
Да просто все как
Дт 60,02 Кт 51 - оплатили аванс 118 руб, в т.ч.НДС 18 руб.
Дт 76 ВА Кт 68,02 - вычет НДС с выданного аванса - 18 руб. ( на основании счета-фактуры от поставщика)
В 2019 году получили ТМЦ
Дт 10 Кт 60 - 100 руб.
Дт 19 Кт 60 - 20 руб
Дт 68,02 Кт 19 - 20 руб. приняли к вычету по счету -фактуре на поставку.
Восстановили ранее принятый к вычету
Дт 76ВА Кт 68,2 - 18 руб.
Доплатили поставщику
Дт 60 Кт 51 - 2 руб.
Или возможен вариант когда
Дт 10 Кт 60 - 98,33 руб.
Дт 19 Кт 60 - 19,67 руб.
Дт 68,02 Кт 19 - 19,67 руб.
Восстановили ранее принятый к вычету
Дт 76ВА Кт 68,02 - 18 руб.
только поставщику доплачивать не надо
Доплачивать или нет поставщику - зависит от Ваших с ним договоренностей.
Спасибо, а договоренности. в чем должны заключаться, что бы не платили? ссори за вопрос, пока еще не вникали на переход на 20%
Что при увеличении ставки НДС сумма по договору не меняется.
Но это надо быть очень важным клиентом, чтобы так уговорить поставщика . Сейчас уже все давно это поняли и поставщики настаивают ,что покупатель доплачивает.
А поставщик в этом что то теряет?
Естественно, ведь
Прибыль, разумеется
Был у вас договор на 118 руб., в т.ч. НДС 18%, доход продавца 100 руб.
Не изменили вы общую сумму с нового года, стало 118 руб., в т.ч. НДС 20%. Доход - 98,33 руб.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием