Как быть если обнаружен УПД, по которому в декларациях отражена не полная сумма?

[Toooryyy]

Здравствуйте. Поставщик всегда выставлял УПД на сумму 5000 (условно), но с сентября добавил услуги по доставке и сумма УПД теперь 5100. Эти 100 р были на втором листе, я не заметила и как обычно провела 5000 вместо 5100. Сданы НДС и прибыль за 3 кв. С прибылью понятно, могу не подавать, но как все исправить чтоб не подавать уточненку по НДС? Дело в том что в книге покупок 3 кв по НДС отражена общая сумма УПД 5000. Теперь если за 4 кв по этому же УПД проведу 100р, то сумму декларации придется указать 5100, так? Значит нужно подавать уточненку за 3 кв? У них там наверное сработает ошибка в системе. Можно как-то этого избежать? Там сумма НДС смешная-15 р. а из-за очередной уточненки могут быть проблемы(нас любят проверять).

[Анжелика Ник]

100 руб включаете в книгу покупок 4 квартала без всяких уточненок

[Toooryyy]

А то что тут будет тот же УПД, который в 3 кв, только сумма другая (не 5000 а 5100)?

[Анжелика Ник]

Почему 5100? В 3 кв 5000 и в 4 кв 100 руб

[Toooryyy]

Почему 5100? В 3 кв 5000 и в 4 кв 100 руб

если так можно, то я просто спасена) Вы так делали? Честно говоря, ни разу не дробила с/фактуру. Почему-то считала что ставят во всех частях полную сумму с/фактуры

[Анжелика Ник]

Вы так делали?

у меня товары.. по ним делила..

[Январь]

Почему-то считала что ставят во всех частях полную сумму с/фактуры

Да, сумма покупки ставится полная, НДС только частями

[Toooryyy]

Ну вот, а у меня в 3 кв стоит 5000, а не 5100. Что же делать, чтоб не подавать уточненку?

[Январь]

Что же делать, чтоб не подавать уточненку?

Не подавать. У вас ошибка, не приводящая к занижению налога, по 81 статье НК обязанности подавать уточненку нет.
Но вопросы могут прилететь

[Toooryyy]

Не подавать. У вас ошибка, не приводящая к занижению налога, по 81 статье НК обязанности подавать уточненку нет.
Но вопросы могут прилететь

но как-то ведь надо отразить эти 100 р чтоб по акту сверки все сошлось.. Почему Вы считаете что прилетят вопросы? Потому что поставщик отразил 5100 а мы 5000?

[Январь]

но как-то ведь надо отразить эти 100 р чтоб по акту сверки все сошлось..

Какая связь акта сверки с налоговой декларацией?

Почему Вы считаете что прилетят вопросы?

Потому что вопросы летают по всем поводам (и даже без них). А может, и не прилетит. Но ответ то вы знаете? (Да, ошибка при заполнении, занижения налога нет, уточненка не обязательна)

[Toooryyy]

Единственное, что меня беспокоит-это то что из-за 100 рублей теперь не сходится акт сверки. Я понимаю что не обязана подавать уточн. декларацию ни по НДС ни по налогу на прибыль, так как занижения базы не было. Ошибку исправляю 1 октября. С прибылью понятно, но вот НДС... Сумма сама по себе смешная, т е не разоримся, если 15 р НДС я просто не заявлю. Но и не хочется чтоб эти 15 р болтались пожизненно на 19 счете. Если бы сумма была существенная, подала бы уточненку по НДС в части суммы вход. УПД, а сам НДС оставшийся заявила бы в 4 кв. Не хочется дергать налоговую этими уточненками, вот и все.

[Toooryyy]

Я переживаю что если в 4 кв я эти 15 р заявлю , то по правилам сумма УПД должна быть пустая, так как этот УПД отражен в декларации за 3 кв. Но в моем случае я должна либо в 4 кв указать сумму 100 р либо сдать корректировку за 3 кв и вместо 5000 указать 5100. И я не знаю как правильно сделать чтоб не посыпались претензии

[Январь]

Не хотите вычет в 15 руб. заявлять, спишите 91.2 - 19 (налог на прибыль, разумеется не уменьшает)

[Toooryyy]

Не хотите вычет в 15 руб. заявлять, спишите 91.2 - 19 (налог на прибыль, разумеется не уменьшает)

вот. Именно так и хочу сделать. Вы меня отлично поняли. Просто переживаю что это не совсем правильно. Вернее это неправильно. Знать бы как работает их программа, которая выявляет расхождения. Может если поставлю сумму 100 в 4 кв и заявлю 15 р НДС, то прокатит.

[Toooryyy]

Анжелика Ник пишет что она дробит и суммы УПД вместе с суммами НДС. Я так поняла

[Январь]

Просто переживаю что это не совсем правильно. Вернее это неправильно.

Для 15 рублей? Скорее не принципиально

[Toooryyy]

Для 15 рублей? Скорее не принципиально

Спасибо))