Какую отчетность сдавать в процессе ликвидации ООО

[Маша П.]

Здравствуйте.
Изучила информацию по моей теме, но все же решила уточнить. вдруг неправильно понимаю.

ООО на УСН находится в стадии ликвидации. 28 января пройдет 2 месяца после подачи объявления в Вестник. Пока подаем ежемесячные и ежеквартальные нулевые отчеты. Правильно ли я понимаю, что нам нужно подать отчет по УСН за 2018г., бухгалтерский баланс за 2018г. Потом промежуточный баланс, и потом УСН за 2019г. и ликвидационный баланс. Или УСН за 2019г. подавать не нужно?
Я по вопросам налоговой отчетности в налоговой еще буду уточнять, но пока, к сожалению, мне в налоговой четко ничего не ответили.
Поэтому прошу помощи.

С уважением, Мария.

[rcnrcn]

Правильно ли я понимаю, что нам нужно подать отчет по УСН за 2018г., бухгалтерский баланс за 2018г. Потом промежуточный баланс, и потом УСН за 2019г. и ликвидационный баланс.

Незадолго до ликвидации сдаёте то, что надо сдать за текущий месяц\квартал\год - с пометками "при ликвидации". Естественно сдаёте отчёты за уже прошедшие периоды. Порядок сдачи особо не важен, тем более если к изменению ситуации по расчётам с бюджетом это не приведёт. Можете хоть сразу всё отправить.
При этом обычно рег. органы как-то не особо смотрят на отчёты при ликвидации. Осенью на форуме даже была тема: спрашивали как сдать УСН по уже ликвидированной фирме Сегодня сами получили документы по ликвидации с январской датой внесения записи - за 2019 год ничего не сдавали, так как клиент экономил.

ПЛБ и ЛБ сдаёте вместе с документами на соответствующих этапах в рег. орган. Можно балансы дублировать и в свою налоговую, как обычную отчётность. В некоторых инспекциях их принять могут не всегда из-за особенностей приёмника.

[inteloffice]

Код отчета 94 , указывается при составлении промежуточного баланса (в декларации по УСН) и код отчета 90 при составлении окончательного баланса. Но перед этим вся годовая отчетность+запрос в ПФР об отсутствии долгов по персонифицированному учету. Годовой УСН с кодом отчета 30 тоже сдаем.

[Маша П.]

Спасибо за ответ.
А обязательно ли нужно ставить коды или галочки в отчетах, что ликвидируемся? Просто я пока подавала просто отчеты. В налоговой уточняла вчера что вообще мне сдавать, мне ничего не ответили, говорили только про балансы ликвидационный и промежуточный. В ФСС звонила, они ответили, что им необязательно ставить ликвидационный отчет, типа налоговая им как ликвидируемся все пришлет. СЗВ-М подаю каждый месяц, там тоже как-то указывать, что ликвидационный?
Извините, возможно вопросы немного глупые, но закрываемся впервые, и разбираемся как можем сами.

Спасибо.
С уважением, Мария.

[Маша П.]

При этом обычно рег. органы как-то не особо смотрят на отчёты при ликвидации. Осенью на форуме даже была тема: спрашивали как сдать УСН по уже ликвидированной фирме Сегодня сами получили документы по ликвидации с январской датой внесения записи - за 2019 год ничего не сдавали, так как клиент экономил.

Спасибо за ответ.
Мне вчера тоже сказали в службе консультаций налоговой, что УСН за 2019г. руководитель уже сам будет подавать по уже ликвидированной фирме в 2020г. Я уточнила как он это будет делать? Мне ответили, что как физ. лицо, и это по правилам так.
Но в любом случае, я еще в своей налоговой все узнавать буду.

[Маша П.]

Код отчета 94 , указывается при составлении промежуточного баланса (в декларации по УСН) и код отчета 90 при составлении окончательного баланса. Но перед этим вся годовая отчетность+запрос в ПФР об отсутствии долгов по персонифицированному учету. Годовой УСН с кодом отчета 30 тоже сдаем.

Извините, не сразу поняла ответ, написала сообщение, а отредактировать не получилось.
То есть УСН с кодом 30 за 2018г. подается? И в балансах промежуточном и ликвидационном. Нужно ли еще в каких-нибудь отчетах указывать что организация на ликвидации?
Спасибо за совет об отсутствии долгов по персонифицированному учету, не задумывалась даже об этом.

С уважением, Мария

[inteloffice]

очередная усн с кодом 34, ошибочка вышла. А то, что они стали промежуточным и ликвидационным показывают коды отчета 94 и 90 соответственно, отчет с кодом отчета 94 составляется по состоянию на дату утверждения промежуточного баланса. А с кодом отчета 90 по состоянию на дату утверждения ликвидационного баланса, который выводится в ноль. Перед подачей ликвидационного баланса нужно сдать всю отчетность, сверить долги, оплатить, проверить поступление, и правильность подачи сведений по персонифицированному учету (пишется запрос)

[inteloffice]

Спасибо за ответ.
Мне вчера тоже сказали в службе консультаций налоговой, что УСН за 2019г. руководитель уже сам будет подавать по уже ликвидированной фирме в 2020г. Я уточнила как он это будет делать? Мне ответили, что как физ. лицо, и это по правилам так.
Но в любом случае, я еще в своей налоговой все узнавать буду.

как то нелогично, он уже не будет иметь никаких полномочий

[Маша П.]

как то нелогично, он уже не будет иметь никаких полномочий

Спасибо за ответ по отчетам.
И да, мне тоже показалось странным, но думаю, разберемся )))

С уважением, Мария

[inteloffice]

У них иногда бывает. Я как то сдавала запрос по своей фирме (где я Ген дир), показала паспорт, отдала запрос. А мне в окошке говорят: дайте доверенность.

Человеческий фактор :-))