ИП на ОСНО

[Аноним]

Как правильно посчитать НДС у ИП, который неожиданно для себя оказался на ОСНО ?
есть выручка от физ лиц без НДС за 4 кв. 2018., НДС он должен начислить сверху суммы, полученной от покупателей или рассчитать "в том числе НДС"?
на каждую сумму он должен выписать сф или может как то по другому? суммы поступлений маленькие.
для правильного расчета НДФЛ он должен по каждой продаже учесть "себестоиомсть" или можно как то "оптом" провести поступление товара , потом что то типа отчета о продажах?
сумма каждой продажи очень маленькая, номенклатуры много.
Что может учесть в расходах ИП, кроме стоимости товара? например, бензин, почтовые расходы на отправку товара? вдруг можно что то еще)
Спасибо

[Над.К]

для правильного расчета НДФЛ он должен по каждой продаже учесть "себестоиомсть" или можно как то "оптом" провести поступление товара , потом что то типа отчета о продажах?

Отчет о продажах вполне подойдет

например, бензин

Это сложно. Нужны путевые листы и доказательства использования автомобиля в предпринимательской деятельности

[Аноним]

Отчет о продажах вполне подойдет

Это сложно. Нужны путевые листы и доказательства использования автомобиля в предпринимательской деятельности

спасибо. подскажите , пожалуйста, НДС можно рассчитать по принципу " в том числе" с полученных оплат или нужно сверху?

[Над.К]

Со "в том числе" будут проблемы с налоговой. Готовы с ними бодаться?

[Аноним]

Со "в том числе" будут проблемы с налоговой. Готовы с ними бодаться?

не готовы правильно понимаю, что можно не на каждое поступление начислить НДС, а одну сф в день, например? покупатели розничные, но платят через интернет в основном.

[Над.К]

Ничего про счет-фактуры в рознице не знаю, извините

[MariaVU]

Здравствуйте. Извините, спрошу здесь же, т.к. ситуация похожа. ИП в 2018 году находился на ПСН. Не подал вовремя заявление на патент и получается, что в январе 2019 года слетел на ОСНО. У ИП розничная торговля, есть ККМ, покупатели только розница за наличку. Какие отчеты и налоги нужно будет заплатить за этот месяц, помимо отчетности по работникам?
1. Декларация по НДС за 1 квартал до 20.04
2. 3-НДФЛ по итогам года
3. КУДиР по итогам года
И вопрос по расчету НДС. Допустим, пробили по кассе 300000. Что, к уплате 60000? А потом по итогам года еще 39000 НДФЛ?
Как-то много получается. Чтоб учесть закупку товара счет-фактуры должны быть предъявлены в ИФНС?

[бух2007]

Чтоб учесть закупку товара счет-фактуры должны быть предъявлены в ИФНС?

их надо отразить в книге покупок.

Допустим, пробили по кассе 300000. Что, к уплате 60000?

300000/120*20 и минус вычеты = 50000 минус вычеты

А потом по итогам года еще 39000 НДФЛ?

(300000-50000-расходы)*13%
вместо расходов можно применять вычет 20%
Тогда НДФЛ 26000

[MariaVU]

Спасибо. Про 120*20 совсем забыла, давно не практиковалась
А можно ли в нашем случае получить освобождение от НДС, т.к. сумма выручки за октябрь, ноябрь и декабрь была меньше 2 млн.? Мы вообще в тот период были на ПСН.

[Аноним]

[QUOTE=бух2007;55032420]

300000/120*20 и минус вычеты = 50000 минус вычеты

То есть можно все таки в том числе НДС, несмотря на то, что платили без НДС

[Аноним]

их надо отразить в книге покупок.


300000/120*20 и минус вычеты = 50000 минус вычеты

пардон, это был вопрос. ТО есть можно рассчитать НДС "в том числе" ? несмотря на то, что платили без НДС
или все таки нужно плюс 18 % ?

[бух2007]

А можно ли в нашем случае получить освобождение от НДС

можно. В понедельник последний день сдачи уведомления на освобождение от НДС с января. Сдавайте быстрее.

[MariaVU]

можно. В понедельник последний день сдачи уведомления на освобождение от НДС с января. Сдавайте быстрее.

Очень хорошо. К уведомлению приложить книгу доходов на патенте? Или еще что-то нужно?