Добрый вечер, в договоре с заказчиком предусмотрен аванс за работы 50%. В договоре есть строчка о том, что "Оплата в размере 90% стоимости выполненных работ с учетом авансового платежа в размере 50% стоимости оплачиваемых работ"
Это основание для того, чтоб к вычету принимать не весь НДС,после сдачи половины договора работ, а только 50%НДС авансового???
Т.е. у вас всего работы на 100 руб. Вы заплатили аванс 50 руб. Вам сдали работ только на 50 руб. В зачет идет аванс в сумме 25 руб.? Значит и вычет на 25 руб.
А про 90% - это о чем? Вам заказчик после сдачи всех работ должен еще 40 руб. заплатить? А остальные 10 куда делись?
основанием получения вычета является авансовый счет-фактура
какой будет ндс в этом доке,такой и принимать
Юстас, если речь про заказчика, то вероятно, у них не вычет по авансу заплаченному поставщику.
Работа стоит 120 руб., в том числе 20 руб. НДС.
Получили аванс 60 руб.
Д51 К62 - 60
Д76 К68 - 10
Сдали работу:
Д62 К90 - 120
Д90 К68 - 20
Д68 К76 - 10
10% ,то есть 12 руб. - гарантийное удержание (на месяц, полгода или больше), если не будет выявлен какой-то косяк.
Значит по сроку ждем (108-60) 48 руб., а потом и остальные 12.
10% гарантийный сбор.10 руб.Сообщение от Январь
Таким образом, вроде, получается что разговор только об оплате с учетом аванса...а про вычет НДС нет...
да.
согласна, мне бы конечно весь авансовый НДС принять)
Принимайте, кто мешает. Причитающаяся к получению выручка больше, чем сумма аванса.
Вот если бы аванс был 120 р., а реализация - 60, то восстановить можно НДС только с 60.
Это понятно.Всем спасибо большое.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
