Декларация по НДС для налогового агента (аренда имущества)

[Крысавица]

Платим арендную плату муниципалам за нежилое помещение. В договоре прописана сумма - общая, подлежащая перечислению КУМИ и НДС, который арендатор должен платить в бюджет. В прошлом квартале прошёл один из таких платежей - аванс в КУМИ. НДС моя предшественница не заплатила, в декларациях ни разу не показала. Вопрос: как это отразить в декларации? По заполнению раздела 2 я нашла информацию, но как эта сумма из строки 060 Р.3 должна быть отражена в разделах 1 и 3?

[Над.К]

В разделе 3 никак.

[Крысавица]

А в 1-ом? Указывать суммы по разделу 2 и 3 в стр.030 - агентский НДС с аренды и в стр.040 - остальной НДС?

[Над.К]

В разделе 1 агентский НДС никак не фигурирует. Если бы вы были неплательщиками НДС (например, на УСН), то в разделе 1 были бы прочерки

[Крысавица]

В разделе 1 агентский НДС никак не фигурирует.

Ах вот оно что... Значит, он будет значиться только во 2-ом разделе и больше нигде.
Гран мерси за ответы!

[Над.К]

Еще в разделе 9 должны быть данные о счете-фактуре. Его ж выписывают самому себе )

[Крысавица]

Еще в разделе 9 должны быть данные о счете-фактуре. Его ж выписывают самому себе )

Включила в Книгу продаж, в качестве покупателя указаны мы. Правильно?

[Над.К]

Да

[Крысавица]

Над.К,

[Крысавица]

Возник такой вопрос: если мы при оплате аренды муниципального имущества арендодателю сразу перечисляем и НДС в налоговую, то можем ли мы помимо включения в Книгу Продаж сч/ф налогового агента, выписанного за арендодателя, сумма НДС по которому будет отражен во 2-ом разделе декларации, в том же самом квартале сумму уплаченного в бюджет НДСа принять к вычету?

[Крысавица]

Никто не знает? Мы одни в России платим НДС НА авансом до конца квартала и подачи декларации?