Проблема с проводками

[TsibON]

Такая ситуация: 5 августа была оказана услуга поставщиком, оплата была произведена под отчетным лицом 10 числа. Авансовый отчет так же представлен 10 августа, в котором эти затраты отнесены на 26 счет (Дт 26 Кт 71). Услуга без НДС. Помогите, напишите пожалуйста все проводки в данной ситуации.

[Панта]

TsibON, в авансовом отчете и будет одна проводка, которую вы указали.
на выдачу денег из кассы - Дт 71 Кт 50.
недавно, помнится, был спор (если ничего не путаю), нужен ли здесь счет 60, поиском посмотрите.

[Kolelef]

Услуга оказана. Проводка от 5 августа Дт 26 Кт 60(76 )
Дт 19 Кт 60(76) НДС
Подотчетное лицо получило деньги для оплаты услуг проводка от даты расходного ордера Дт 71 Кт 50
Оплачена услуга подотчетным лицом проводка от 10 августа Дт 60(76) Кт 71.
НДС в книгу покупок Дт 68 Кт 19

[TsibON]

но в отчете указан 26 счет, не знаю вот как тут связать все. Забыл написать что 26 счет сразу списывается на 20

[Панта]

Kolelef, какой НДС, если автор написал "услуга без НДС"?

[Панта]

TsibON, что значит "сразу списывается?" обычно в конце месяца. Дт 20 Кт 26. Дт 90 Кт 20.

[TsibON]

Панта Ну я это и имел ввиду

[Январь]

26 - 71 и всЁ. Не обязательно использовать 60 (76) при участии подотчетных лиц.

[TsibON]

26 - 71 и всЁ. Не обязательно использовать 60 (76) при участии подотчетных лиц.

а 5-ого числа как отразить????

[Январь]

а 5-ого числа как отразить

Никак - услуга принимается в данном случае к учету датой утверждения авансового отчета.
Или переделать авансовый, написав так 60 счет

[HelgaK]

Здесь можно сделать и так как сделали Вы, и так, как советует Kolelef, только проводки по НДС не будет. Лично я бы сделала через 60 (5 числа в 1С док-т "услуги сторонних организаций" Д26-К60, а 10 числа выдача под ав. отчет Д71-К50, и авансовый отчет Д60-К71

[AlKl]

Использование сч.60 более информативно, можно будет "вспомнить", кто N лет назад оказал данную услугу.

[Ирина Б]

Лично я бы сделала через 60 (5 числа в 1С док-т "услуги сторонних организаций" Д26-К60, а 10 числа выдача под ав. отчет Д71-К50, и авансовый отчет Д60-К71

Полность согласна, я тоже всегда так делаю

[Kolelef]

Kolelef, какой НДС, если автор написал "услуга без НДС"?

Ну, извините, читаю я плохо.

[TsibON]

26 - 71 и всЁ. Не обязательно использовать 60 (76) при участии подотчетных лиц.

Даже если 5 числа есть акт???

[MTs]

Лично я бы сделала через 60 (5 числа в 1С док-т "услуги сторонних организаций" Д26-К60, а 10 числа выдача под ав. отчет Д71-К50, и авансовый отчет Д60-К71

Почти всегда так и делаю, кроме тех случаев, когда контрагент мне для контроля расчетов с ним не нужен. Напрмер, магазин - пробили чек - и до свидания. Никто никогда с ними сверку расчетов делать не будет. В этом случае опускаю счет 60 и сразу - Д26 К71.

[Январь]

Даже если 5 числа есть акт

Ну да, подотчетник то его вам только 10-го принес и 10-го отчитался.
Но может все-таки проще авансовый переделать, употребив 60-й счет?