Здравствуйте, подскажите пожл, если мы оплатили пени по страховым взносам и пени по налогу на прибыль при списание р/с я проводки выбрала 51/69,68 затем бухгалтерской проводкой 99/68,69 правильно ли? и при расчете налога на прибыль эти пени должны попадать в стр 205 "Расходы"?
у мня пени не попадают в декларацию по прибыли а должны ведь?
Не учитываются в расходах для целей налогообложения прибыли следующие суммы:
• пеней и штрафов за нарушения налогового законодательства и законодательства об обязательных страховых взносах (п. 2 ст. 270 НК РФ).
спасибо, значит я что то делаю не правильно, штраф за сзв-м почему то попал автоматом в декларацию, а пени нет, но сумму по прибыли к уплате меньше на сумму пеней
может из-за того, что я в бух справке выбрала 99.01.1 Сальдо прочих доходов и расходов?
А не должен былСообщение от Ирина 83
Это еще почему - пени отдельно - налог отдельно.
Начислена сумма к уплате по декларации - она не меняется ( до подачи уточненной декларации).
Заплатили налог позже положенного срока - начислили отдельно пени и заплатили.
а можно с р/с повесить сразу на 91.02?
Ну вообще- то их надо начислить и заплатить.( или сначала заплатить , а потом начислить.)
Дт 91 ( 99 ) Кт 68(69)
Дт 68(69) Кт 51.
Дт 91.02 (не принимаемые) Кт 51, и в декларацию они не попадут.
спасибо большое за помощь, я с выписки сразу на 91.02 повесила не принимаемые, вроде теперь все встала на свои места
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
