Добрый день!
Мы - ООО УСН. Контрагент - ОСНО.
Заключен Договор поставки, по которому мы в срок перечислили денежные средства, а контрагент задержал поставку. Хотим выставить неустойку.
Вопросы:
1. Сумма поставки, предположим, 118 руб с НДС, мы должны считать неустойку от 118 руб или от 100 руб?
2. Если мы считаем неустойку от 118 руб - в сумме неустойки выделяется НДС? У нас возникнет обязанность его платить?
3. А если считать неустойку от 100 руб (сумма поставки без НДС ), правильно ли я понимаю, что в этом случае у нас не возникает обязанности платить НДС?
Спасибо
