2-ндфл

[ЕленаВладимирЯ]

Доброго дня, коллеги.
Скажите, пожалуйста, в 2-ндфл должны ли быть в идеале равны суммы налога начисленного, удержанного, перечисленного? или в этой справке, как и в расчете 6-ндфл, не всегда? например, если начисленный больничный в декабре перечислен в январе.

[Arhimed0]

ЕленаВладимирЯ, Вы именно про идеал спрашиваете или о возможности вариаетов?

суммы налога начисленного, удержанного, перечисленного?

по логике вещей, если сама наложка запрашивает сведения о таких категориях разными строчками, то .... всё может быть

например, если начисленный больничный в декабре перечислен в январе.

а при чём тут это?
в этом примере всегда все клетки попанут в тот месяц, когда оплата произошла. даже в случае, если он в бухгалтерии начислен год или два назад были (в смысле 12 или 24 месяца)

Ваш НДФЛ теоретически может же быть исчислен, но не удержан
может быть удержан, но не уплачен

и удержать можно другую сумму вместо исчисленной
как и уплатить другое вместо удержанного

[kiry]

например, если начисленный больничный в декабре перечислен в январе.

если на момент подачи 2-НДФЛ больничный оплачен, НДФЛ удержан и перечислен-тогда будет "идеал";
если нет-заполняете достоверные сведения, когда оплатите ЛН-например в мае (а 2-НДФЛ уже подана), требуется корректировка поданного 2-НДФЛ

[ЕленаВладимирЯ]

ЕленаВладимирЯ, Вы именно про идеал спрашиваете или о возможности вариаетов?


по логике вещей, если сама наложка запрашивает сведения о таких категориях разными строчками, то .... всё может быть


а при чём тут это?
в этом примере всегда все клетки попанут в тот месяц, когда оплата произошла. даже в случае, если он в бухгалтерии начислен год или два назад были (в смысле 12 или 24 месяца)

Ваш НДФЛ теоретически может же быть исчислен, но не удержан
может быть удержан, но не уплачен

и удержать можно другую сумму вместо исчисленной
как и уплатить другое вместо удержанного

совсем запутали))))))
как это "все клетки попадут в тот месяц, когда оплата произошла"?? Начисленный в декабре ндфл с больничного попал в справку 2-ндфл в декабре-смотрю и вижу.

[ЕленаВладимирЯ]

если на момент подачи 2-НДФЛ больничный оплачен, НДФЛ удержан и перечислен-тогда будет "идеал";
если нет-заполняете достоверные сведения, когда оплатите ЛН-например в мае (а 2-НДФЛ уже подана), требуется корректировка поданного 2-НДФЛ

вот только что как раз читала объяснения такие же на счет зп, значит и больничный по такому же правилу.

ну...декабрьский ЛН в мае как-то совсем не правильно) такого у нас не бывает.

только в такой ситуации не буду равны строчки-начислен,удержан,уплачен?

[ЕленаВладимирЯ]

если на момент подачи 2-НДФЛ больничный оплачен, НДФЛ удержан и перечислен-тогда будет "идеал";
если нет-заполняете достоверные сведения, когда оплатите ЛН-например в мае (а 2-НДФЛ уже подана), требуется корректировка поданного 2-НДФЛ

а где это прописано, подскажите?

[Arhimed0]

если нет-заполняете достоверные сведения,

а значит так, как буд то никакого больняка не было!

когда оплатите ЛН-например в мае (а 2-НДФЛ уже подана)

в мае месяце 2-НДФЛ подана только лишь за ПРОШЛЫЙ год
в той 2-НДФЛ нет больничного и оказаться в принципе не может

когда оплатите ЛН-например в мае

то все позиции касаемые этого больничного (доход, исчисленный, удержанный налог) будут отражены в мае месяце

требуется корректировка поданного 2-НДФЛ

никаких корректировок и быть не может - нечего корректировать и ошибиться не возможно



kiry, отчёты 2-НДФЛ и 6-НДФЛ (оба) заполняются по данным НАЛОГОВОГО учёта под данным НАЛОГОВЫХ регистров по учёту всей этой трехомудии
а по больняку дата фактич получения дохода = дате выплаты

[Arhimed0]

Начисленный в декабре ндфл с больничного попал в справку 2-ндфл в декабре-смотрю и вижу.

он ещё не оплачен?
значит он в декабрь никак не попадёт! не может его там быть ВООБЩЕ!
не было его!

смотрю и вижу.

ну не нужно писать, что бы не смотреть на это

вот только что как раз читала объяснения такие же на счет зп,

мы что обсуждаем? больняк или зарплату?

значит и больничный по такому же правилу.

совершенно по разным!

ну...декабрьский ЛН в мае как-то совсем не правильно) такого у нас не бывает.

бывает и больше разрыв
может и в 3 года быть. я видел лично в реале
и даже в этом случае всё будет тогда, когда выплатили

только в такой ситуации не буду равны строчки-начислен,удержан,уплачен?

Ваш НДФЛ теоретически может же быть исчислен, но не удержан
может быть удержан, но не уплачен

и удержать можно другую сумму вместо исчисленной
как и уплатить другое вместо удержанного

[Arhimed0]

а где это прописано, подскажите?

именно ЭТИ слова - нигде не написаны
они вытекают из положений НК статей 223 и 226 и Порядка заполнения 2-ндфл и 6-ндфл

[kiry]

Прошу прощения.
Поскольку доход в виде пособия по временной нетрудоспособности, с учетом пункта 1 статьи 223 Кодекса, фактически полученным считается в январе 2019, то указывается в 2-НДФЛ за январь 2019 г.

[kiry]

Начисленный в декабре ндфл с больничного попал в справку 2-ндфл в декабре-смотрю и вижу.

Значит у вас неверно отражено...

[ЕленаВладимирЯ]

Прошу прощения.
Поскольку доход в виде пособия по временной нетрудоспособности, с учетом пункта 1 статьи 223 Кодекса, фактически полученным считается в январе 2019, то указывается в 2-НДФЛ за январь 2019 г.

ясно. А что касаемо именно заработной платы, то, как Вы написали выше.

[kiry]

А что касаемо именно заработной платы, то, как Вы написали выше.

да.

[Аноним]

Добрый день, коллеги.
Сейчас выяснилось, что у уволившегося сотрудника в январе 2018 неверно исчислен ндфл, меньше, чем нужно.
В связи с этим ему перевыплатили зп, это уже, естессно, не вернешь.
А что мы должны сделать с ндфл? Как это должно выглядеть в 2-ндфл?

[kiry]

Подайте на работника сразу две справки 2-НДФЛ. Первая - с признаком 1. В ней вы укажете в т.ч. суммунеудержанного налога. Вторая справка будет с признаком 2 (срок-до 01.03.19). За неудержание (неполное удержание) НДФЛ НИ может оштрафовать и начислить пени.

[Arhimed0]

В связи с этим ему перевыплатили зп, это уже, естессно, не вернешь.

на большую сумму?

А что мы должны сделать с ндфл? Как это должно выглядеть в 2-ндфл?

оформляется со статусом 2 со всеми верными цифрами и отражением того что недоудержали
до 01.03 отправить в наложку
а уж она с него за эти 3 копейки недоудержанного шкуру то попортит!

[Аноним]

Подайте на работника сразу две справки 2-НДФЛ. Первая - с признаком 1. В ней вы укажете в т.ч. суммунеудержанного налога. Вторая справка будет с признаком 2 (срок-до 01.03.19). За неудержание (неполное удержание) НДФЛ НИ может оштрафовать и начислить пени.

то есть на такого работника вообще отдельно сдать 2-ндфл? Всех то мы позже сдавать будем, до 01.04.
С признаком 1-там сумма налога исчисленная встает как и в проводке 70/68-не верная, а сумма налога удержанная и перечисленная встает верная, как должна быть.

[Arhimed0]

Всех то мы позже сдавать будем, до 01.04.

когда всех и его вместе со всеми

то есть на такого работника вообще отдельно сдать 2-ндфл?

для сообщения наложке о том, что был доход и Вы не смогли удержать
подаётся отдельная со статусом 2 и в срок до 01.03

[Аноним]

когда всех и его вместе со всеми


для сообщения наложке о том, что был доход и Вы не смогли удержать
подаётся отдельная со статусом 2 и в срок до 01.03

таких у нас парочка сотрудников выявилась, но программа заполняет правильную сумму удержанного, только исчислен не правильная.

[Аноним]

Добрый день, подскажите пожалуйста,что-то совсем заглючило - отчет 2 НДФЛ по сотрудникам сдаеи с признаком 1 или 2?


Заранее благодарна.