Здравствуйте, уважаемые форумчане! Прошу помощи опытных коллег. В 2017 году у нас был заключён госконтракт в рамках гособоронзаказа. Оптовая торговля, ООО на ОСН. Для раздельного учёта мы завели субсчета 90.01.2 и 90.02.2 для выручки и себестоимости по госконтракту соответственно. Не завели отдельный субсчёт для учёта НДС и, видимо, это потащило за собой ошибку.
В общем, проблема в том, что прибыль по этому госконтракту мало того, что рассчитывается как сумма реализации с НДС (естественно, мы ж НДС не учли на отдельном субсчёте) минус себестоимость, так ещё и в общей ОСВ "висит" на субсчёте 99.01.2 "Прибыли и убытки по отдельным видам деятельности с особым порядком налогообложения" и на 68.04, соответственно, не попадает. Причём по учётной политике мы спецрежимы не используем. Соответственно, декларации рассчитываются вручную, а делать этого очень не хочется.
Когда смотрю анализ налогового учёта по налогу на прибыль, раздел "выручка", развёрнутый по документам, вижу, что по этой реализации выручка учтена в графе "БУ" как отрицательная сумма НДС, а в графе "НУ" вообще пустота.
Я не знаю, как поправить такое вот положение вещей. Может, кто сталкивался с таким? Как это всё исправить?
Ответить с цитированием