Здравствуйте уважаемые бухгалтера!
Подскажите пожалуйста, возможно ли составление договора процентного займа между ООО и физическим лицом (не учерелитель, не работник ООО) с удержанием процентов один раз в момент возвращения займа? т.е. составили договор процентного займа и в нем прописали, что выдаётся сроком на два года, с начислением процентов по такой то ставке и проценты удерживаются единовременно в момент возврата основного долга, а не каждый месяц проценты начисляются.
Последний раз редактировалось Марина***; 28.02.2019 в 14:48.
Начислять нужно каждый месяц.
Откуда будете удерживать?Сообщение от Марина***
Кто кому выдаёт заём?
У кого Вы собираетесь удерживать проценты.
Кто дает займ - кто получает ?
Возможно
Т.е. попользовались деньгами и вернули меньше на сумму процентов -
Нет, через два года вернули всю сумму займа и плюс проценты. Человек не сотрудник ооо
Берет или дает займ ?
Ооо даёт займ физ лицу
1.Если займ беспроцентный или % по договору меньше чем 2/3 ставки ЦБ - то у физ .лица возникает материальная выгода - ООО как налоговый агент считает ее и подает в ИФНС справку по форме 2-НДФЛ с признаком 2.
2. ООО в БУ ежемесячно начисляет в % к получению по займу и включает в доход в зависимости от системы налогообложения.
Для справки - для ООО на выдача займа не расход.( помня про Ваш опыт с машиной) .
Да я та самая с машиной(
Если договор процентного займа и ставка будет больше 2/3 ставки рефинансирования. Можно не начислять каждый месяц проценты? А прописать что сумма процентов будет возвращена физ лицом вместе с суммой основного долга единовременно?
Нет - ООО в БУ должны начислять .
Это порядок расчетов - я Вас понимаю - что с Вашей упрощенкой - доходом станет в момент возврата.- но это НУ.
Т е в балансе эти начисленные проценты отразятся, а в декларации усн они отразятся в момент возврата денег, правильно?
Марина***, в бухучёте % признаете по начислению, в НУ -на дату оплаты.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием