Неверное удержание и перечисление НДФЛ. Как отразить в отчете

[Кристиночка17]

Здравствуйте! Сейчас, при подготовке к сдаче 2-НДФЛ и 6-НДФЛ столкнулась с тем, что у одного сотрудника удержала в декабре на 1 рубль больше ндфл. Как в данной ситуации сдать справки и отчет? В 2-ндфл показать исчислено как должно быть правильно, а удержано и перечислено - по факту, на рубль больше. Тогда в 6 ндфл 070 тоже показать на рубль больше ( и в разделе 2 соответственно тоже), как и идет по платежкам. Или есть какие то другие варианты? Сотрудник оповещен, рубль возвращать не хочет. Спасибо заранее

[Кристиночка17]

Дорогие бухгалтеры, неужели никто не может подсказать?

[Аноним]

В 2-ндфл показать исчислено как должно быть правильно,

Ага.

а удержано и перечислено

тоже "как должно быть правильно"

Сотрудник оповещен, рубль возвращать не хочет.

Внесите этот рубль сами от его имени. Или Жаба душит?

[Аноним]

у одного сотрудника удержала в декабре на 1 рубль больше ндфл. Как в данной ситуации сдать справки и отчет? В 2-ндфл показать исчислено как должно быть правильно, а удержано и перечислено - по факту, на рубль больше. Тогда в 6 ндфл 070 тоже показать на рубль больше ( и в разделе 2 соответственно тоже), как и идет по платежкам. Или есть какие то другие варианты? Сотрудник оповещен, рубль возвращать не хочет. Спасибо заранее

Исчисленный НДФЛ всегда следует показывать правильно. А так как сотрудник не требует вернуть этот рубль и даже не желает, удержано и перечислено - показываете по факту.