Уважаемые форумчане, подскажите!
Верно ли я рассчитала ПЕРЕПЛАТУ ПО НАЛОГУ!
1. Первый квартал, оборот 355800 руб, страховые взносы НЕ платились.
Считаю нарастающим итогом:
355 800*0,06 - 0 равно 21 348. Эту сумму оплачиваю в качестве аванса (уменьшением получается не воспользовалась)
2. Второй квартал, суммарный оборот за полгода 550800, страховые взносы за полгода 18700,5 (включая с дохода свыше 300 тыс), выплачены
550 800*0,06 - 18700,5 - 21348 равно -7001. Эту сумму НЕ оплачиваю.
3. Третий квартал, суммарный оборот за 9 мес 601376, страховые взносы за 9 мес 27303 (включая с дохода свыше 300 тыс), выплачены
601376*0,06 - 273030 - 21348 - (-7001) равно -5 567. Эту сумму НЕ оплачиваю
4. Четвертый квартал, суммарный оборот за год 677240, страховые взносы за полный год 36157 (включая с дохода свыше 300 тыс), выплачены
677240*0,06 - 36157 - 21348 - (-7001) - (-5567) равно -4 303. Эту сумму НЕ оплачиваю.
Соответственно в декларации прошли строки "Авансовый платеж к уменьшению"...
строка 050 7001
строка 080 5567
строка 110 4303
Внимание
1. вопрос №1. Верно понимаю 4303 руб - это сумма, КОТОРУЮ МНЕ БЮДЖЕТ ДОЛЖЕН?
2. вопрос №2. Никак не обмозгую. По итогам года получается сколько я переплатила?
Ведь по идеи...
Налогов у меня начислилось 677240*0,06 равно 40634 руб.
Из них выплачено налогов 21348р. (в первом квартале 2018)
Взносов выплачено суммарно за весь год 36157р.
Соответственно пользуясь уменьшение за счет взносов должно получиться 40634 - 36 157-21 348 равно 16 871р. Переплата 16 871?
Сколько стребовать с бюджета обратно?
/поправьте, где неверно рассуждаю/
