Платон и прибыль

[Аноним]

Организация должна учитывать в расходах по налогу на прибыль платежи в Платон только в сумме превышающей транспортный налог по каждому ТС.


Возникает разница в НУ и БУ

А если организация не применяет применяет ПБУ 18/02, то теперь должна его применять что ли?
Я запуталась.

Есть какой-то способ закрыть эту разницу и списать в учете остатки платежей по Платону?
Какие могут быть проводки?
Д20-к76 - 100 р. начисление Платон БУ
Д 20- к76 5р. транспортный БУ
Д20 - К 68 начисление транспортного 5 р НУ (начислено 85 -80 платон)
Д20 - К 76 20р НУ Платон
разница в БУ и НУ 80 р., куда их?

[Над.К]

А если организация не применяет применяет ПБУ 18/02, то теперь должна его применять что ли?

Если вы имеете право его не применять, то почему вдруг возникает обязанность? Ну разница и разница, подумаешь

Есть какой-то способ закрыть эту разницу

Зачем?

[Аноним]

Спасибо, просто оставить разницу по форме 2 и базе по налогу на прибыль без дополнительных телодвижений?

[Аноним]

Подскажите,пож-та, что взять в НУ, а что в БУ.

Исчислен трансп налог-3308. Справка от Платона - 6217. Транспортный не оплачиваю, поскольку Платон превышает.
В БУ я начисляю -6217, а транспортный не начисляю вообще? А в налоговом начисляю транспортный-3308 и Платон, в сумме разницы над транспортным? Т.е. 6217-3308=2909? Т.е. разницы в НУ и БУ не возникает?
Или все не так?

[Над.К]

Спасибо, просто оставить разницу по форме 2 и базе по налогу на прибыль без дополнительных телодвижений?

Да

[Аноним]

Да

Над.К, и мне ответьте, пож-та.

[Аноним]

Подниму вопрос.

Подскажите,пож-та, что взять в НУ, а что в БУ.

Исчислен трансп налог-3308. Справка от Платона - 6217. Транспортный не оплачиваю, поскольку Платон превышает.
В БУ я начисляю -6217-Платон, а транспортный не начисляю вообще? А в налоговом начисляю транспортный-3308 и Платон, в сумме разницы над транспортным? Т.е. 6217-3308=2909? Т.е. разницы в НУ и БУ не возникает?
Или все не так?

[ССГ]

верно
https://www.klerk.ru/buh/articles/456564/

[Аноним]

Большое спасибо!