 |
Здравствуйте! Открываем обособленное подразделение, подскажите, пожалуйста, можем ли рассчитывать долю ,исходя только из ФОТ подразделений (не брать в расчет остаточную стоимость ОС). Могут ли доли быть приблизительно одинаковыми по основному подразделению и обособленному?
Нет - п.2 ст.288 - выбрать можно либо ФОТ либо среднесписочную - а вот ОС учитывать обязаны.Сообщение от Аноним
Вполне могут быть. Законы математики.
А меньше доля по основному подразделению может быть? планируется поступление основных средств, но они все будут на подразделении числиться
Все может быть. Может быть, что все ОС в ОП, а в голове - 0, и наоборот - все ОС в голове, а ОП - 0. Как оно по факту складывается, так и расчет делаете.
Подскажите (прочла название темы и ..., кажется, упустила важное). Есть обособленное подразделение(не филиал),просто арендуем склад, где числится 1 чел, ОП не выделено на отдельный баланс, Основных средств на ОП не числится, только в головном одно ОС. Надо ли было рассчитывать и уплачивать налог на прибыль по ОП? Сдавать деклараию по налогу на прибыль в ОП? Головное зарегистрировано в Москве, ОП в Московской области, за 9 мес сдавали и платили только по месту учета головной организации, я и сделала аналогично за год, а сейчас осенило. Просвятите, пожалуйста, и что грозит, если надо было сдавать и платить по месту учета ОП?
Что вам может грозить - штраф за несдачу декларации по месту нахождения ОП. По ст. 129 НК могут взыскать 1000 руб.
Правда, вы туда должны были еще и НДФЛ перечислять и подавать 6-НДФЛ. Там не помню штрафы, посмотрите сами.
6 ндфл и 2 ндфл сдали по ОП и плптили ндфл, а с прибылью засада... так все же надо было сдавать ща 9 мес по месту ОП в Моск обл и платить, и что делать -пересдать за год или надо пересдавать и доплачивать и за 1 кв, полугодие, 9 мес? ОП создано в 1 кв. 2018 г
Думаю, этого будет достаточно. Штраф за несдачу декларации (которая по году). На эту тему и арбитражка была.
Server56, спасибо. Но перед сдачей декларации уплатить налог по месту ОП, и пени?
Вот тут надо подумать. Налог вы уплатили полностью, только частично не по тому адресу.
Так что недоимки у вас нет.
Но проще заплатить и пени, а потом уже попробовать ее зачесть, как переплату.
Пени считать с момента , когда по сроку должен был уплачен первый платеж - за 1 кв 2018,т,е. С 28 апреля 2018?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием