Закрытие 86 счета

[Contra]

Здравствуйте!
Помогите,пожалуйста,разобраться как мне правильно поступить.
ситуация такая
76\86 начислено за содержание и ремонт за 2018 год,например, 100тыс.
50\76 поступило оплат от собственников всего 70тыс.
а потратили за год на содержание и ремонт всего 60 тыс.
то есть в конце года я закрываю
86\26 на 60 тыс.
таким образом, на 76 у меня остаток 30 тыс., на 86 счете - 40 тыс.
Что мне с ними делать???

[Contra]

я могу на 96 счет закрыть или надо на 90 и платить налог усн с не израсходованных денег?
или может быть 76\86 начислять по фактически поступившей оплате от собственников...но тогда я не увижу должников....
запуталась.....

[zas77]

ситуация такая
76\86 начислено за содержание и ремонт за 2018 год,например, 100тыс.
50\76 поступило оплат от собственников всего 70тыс.
а потратили за год на содержание и ремонт всего 60 тыс.
то есть в конце года я закрываю
86\26 на 60 тыс.
таким образом, на 76 у меня остаток 30 тыс., на 86 счете - 40 тыс.
Что мне с ними делать???

И что Вас тут смущает? Не вижу причины.

[Александр7272]

или может быть 76\86 начислять по фактически поступившей оплате от собственников...но тогда я не увижу должников....
запуталась.....

Нужно учить мат.часть, начните с
https://forum.klerk.ru/showthread.ph...EB%EE%E3%E8%FF
https://forum.klerk.ru/showthread.ph...EB%EE%E3%E8%FF

[zas77]

Contra, что значит "Закрытие 86 счета"?
Откуда Вы взяли, что сч.86 должен закрываться, т.е. обнуляться?

[Contra]

я подумала о том, что если он не будет "закрыт" то значит мы не использовали все деньги по назначению... и тогда ИФНС попросит с остатка заплатить налог усн... я не права?

[Александр7272]

Да, не правы, остатки все равно остаются целевыми средствами.

[Bee_Maja]

В декларации вы их просто должны были поставить, как целевые средства, не имеющие срока использования, и тогда ничего с них не платится.

[zas77]

Contra, а как Вы оформляете следующий момент:
начисление зарплаты в декабре, а выплата осуществляется в январе?

[Bee_Maja]

Я таки убрала всё на 97, хоть мнения противоречивые на этот счет, но все-таки на мой взгляд, это будет правильней, теперь каждый месяц так делаю с 26 закрываю на 97, при выплате вместе с налогами 10 числа перекидываю ручной проводкой на 86. Другого варианта просто не вижу в коммерческом плане счетов, просмотрела его вдоль и поперек... пока так

[zas77]

А вы освежите в памяти толкования счетов, и всё устаканится само собой