Здравствуйте! ООО, микропредприятие на 2018 г. Поясню что этот вопрос я уже во многих местах задавала, в том числе 2 эксперта не смогли однозначно на него ответить, баланс вчера сдан, т.к. срок поджимал, но не уверена что правильно. Предприятие на стадии банкротства. Первичные документы не были переданы конкурсному управляющему, так же как и база 1С, есть только копии бухгалтерской отчетности (баланс и форма 2) за 2016, 2017 годы, полученные из ФНС. Провести инвентаризацию имущества, а так же дебиторской и кредиторской задолженности не представляется возможным по причине недопуска к имуществу и отсутствия данных о контрагентах. Возможно первичка вообще уничтожена. Все что есть - реестр требований кредиторов (там всего 3 кредитора). Конкурсный управляющий был обязан и провел инвентаризацию ТМЦ, ОС с пустыми строками на основании имеющихся(вернее отсутствующих) у него данных, по инв. деб-кред задолженности то же самое, только включил трех кредиторов, по дебиторам - ноль. По полученным ответам из гос. органов имущество (Основные средства) есть, но стоимость там естественно не написана, поэтому он просто отразил в инвентаризации наименования ОС без стоимости и ждет заключение оценщика. А баланс сдавать нужно. Если за основу брать предыдущий баланс за 2017 г, то там в строке 1150 (Осн. ср-ва) стоит 5800 тыс. руб, в строке 1210 (Запасы) - 350 тыс. руб., в стр. 1220 (НДС) - 9 тыс руб., в строке 1230(деб. задолженность) - 4050 тыс. руб. в строке 1250 (ден. ср-ва) - 51 тыс. руб. Итого актив - 10260 тыс. руб.В пассиве - стр. 1310 (уст. капитал) 10 тыс. руб, в строке 1370 (нераспр прибыль непокр убыток) - 7250 (прибыль), в стр. 1520 (кред. задолженность) - 3000 тыс. руб. Итого пассив 10 260 тыс. руб. По имеющимся данным на основе инвентаризации ОС=0, Запасы=0, деб. задолженность=0, т.е в активе ничего нет. А в пассиве - кредиторская задолженность= 6200 тыс. руб. (по реестру требований кредиторов составлена инвентаризация).Какие данные вносить в баланс и форму 2 за 2018 год? С балансом все понятно, но форма 2 не клеится если все через 84 счет. Задаю на будущее, т.к. у меня еще будут такие фирмы, причем как назло появляются они после НГ и восстановить полностью всю бухгалтерию не всегда можно успеть по выписке банка к сроку сдачи отчетности. Как сдать баланс с теми данными, что есть на момент сдачи?
Ответить с цитированием
Сообщение от Toooryyy
