Не можем понять - какую сумму ставить у зачёта аванса в Разделе 8 декларации НДС ...
Ситуация:
в январе 2019 покупатель заплатил аванс 120000 руб.
был выписан авансовый счёт-фактура на 120000 руб.
в феврале он берёт товар на 60000 руб., производим отгрузку на 60000.
также делаем зачёт аванса на 60000 руб. (в т.ч. НДС 10000)
делаем запись книги покупок на зачёт аванса на 60000 (в т.ч. НДС 10000)
Вопрос:
в разделе 8 декларации по НДС в колонку 15 какая сумма должна ставиться по зачёту аванса ?
120000 или 60000 ?
Налоговая говорит, что 120000, но НДС при этом должен ставится от суммы 60000, т.е. 10000.
Сообщение от autobuh
