Я запуталась с УСН. Помогите.

[Аноним]

ООО. УСН 15%

Имею следующее.
В 4кв. 2018 по поставщику получилась такая ситуация: имеется несколько договоров с ним и при разнесении банка получилось,что оплата разнесена на Договор 1, а вот приход услуг отражен по Договору 2 (должно быть и оплата и приход по одному и тому же). И так по ряду поставщиков.
В 1кв.2019 выровняла взаиморасчеты ручными операциями
Д60.1 Ромашка Договор2 Кр60.2 Ромашка Договор1

Вопрос такой - должны ли данные операции уменьшить НБ ?
Ведь для признания расхода Услуги должны быть оплачены и получены. А у меня получилось, что в 4 кв. они были типа оплачены по одному договору,а получены по другому. Т.е. вроде как по Дог.2 получены, но не оплаченв, а по Дог.1 оплачены, но не получены. Тем не менее налог у меня, не смотря на проведенные 01.01.19 операции корректировки не уменьшился...( Не могу понять правильно это или нет...

[ZZZhanna]

Тем не менее налог у меня, не смотря на проведенные 01.01.19 операции корректировки не уменьшился...( Не могу понять правильно это или нет...

так посмотрите, какие записи в КУДиР сделал документ корректировки, или вообще не сделал.

В 1кв.2019 выровняла взаиморасчеты ручными операциями

лучше "корректировкой долга", она в КУДиР обычно записи правильные делает

[бух2007]

должны ли данные операции уменьшить НБ ?

в этом году оснований нет. Это расходы прошлого года. Сдавайте уточненку если хотите

[Аноним]

так посмотрите, какие записи в КУДиР сделал документ корректировки, или вообще не сделал.


лучше "корректировкой долга", она в КУДиР обычно записи правильные делает

Не сделал.(
Но , по идее, должен же? Учет ведь идет в разрезе договоров для целей УСН, а не просто конрагента или нет? В оборотке-то без детализации по договорам проблем не видно...,а вот открыли сдетализацией, и пожалуйста.(((

[ZZZhanna]

Но , по идее, должен же?

если настройки правильные, и последовательность проведения сохранена, то должен.
Но иногда быстрее вручную в КУДиР дописать, чем найти проблему.