В 2019г. возвращаем товар, закупленный в 2018г.

[Марфушенька-душенька]

Всем добрейшего дня

Возвращаем поставщику товар, приобретенный в 2018 году.
Они нам корректировочный счет-фактуру со ставкой НДС 18% (вопросов нет).
Товар у этого поставщика закупаем очень часто, поэтому принято решение уменьшить их задолженность по возвращенному товару в счет наших закупок у них и платежей 2019 года.
Поставщик говорит, что мы должны доплатить разницу НДС 2%, и на эту разницу опять же будет уменьшена наша задолженность перед ними в счет платежей 2019 года.

Сумма доплаты копеечная, но просто нужно разобраться, действительно ли мы должны доплачивать 2% из-за того, что уменьшаем задолженность 2019 года, возвращая товар, полученный в 2018 году ?

[сударь]

Вам надо разобраться с ценой по договору. Если ранее было 100+18 =118 То в этом году , наверное, будет 100+20=120. Должно быть доп. соглашение к договору на увеличение цены. Вы вправе и не согласиться и сказать, что цену увеличивать не будем, тогда поставщик уменьшит свою прибыль.
Если договоритесь на 120, то вам надо доплатить 2%., как аванс по договору.

[Марфушенька-душенька]

сударь, спасибо.

У нас есть Доп.соглашение об увеличении цены на 2% НДС. Но, конечно, с 01.01.2019г.
А вот должны ли мы доплачивать 2% НДС разницы, если нам должны (получается, что должны, если возвращаем товар, который приобрели в 2018 году, по ставке 18%), и эту задолженность нам не оплачивают, а мы берем ее в зачет при поставке нам товара уже в этом году (соответственно, по 20%).
Т.е. если идет корректировка встречных обязательств, но по ставкам НДС 2018 и 2019 годов - нужно ли доплачивать 2% ?

Как по мне - никаких НДС-доплат делать не нужно, а просто будет зачтена встречная задолженность в фактической сумме; и не важно, поставки с какой ставкой НДС будут в этой корректировке задолженности.
Но у поставщика иное мнение.

[ZZZhanna]

Как по мне - никаких НДС-доплат делать не нужно, а просто будет зачтена встречная задолженность в фактической сумме; и не важно, поставки с какой ставкой НДС будут в этой корректировке задолженности.

Вы абсолютно правы, деньги зачитываются на деньги, нет там никакого НДС.

[Марфушенька-душенька]

ZZZhanna, спасибо )