Собрала недостающие бумажки за прошлый год, и вырисовывается такая картина: мы переплатили НДС по обычной деятельности, но не был показан по декларации и, соответственно, уплачен НДС налогового агента. Есть необходимость пересдать декларацию за тот период, поскольку его проверяют, но платить НДС НА вдобавок к переплате (а в текущем квартале есть все шансы получить НДС к возврату или как минимум совсем небольшой к уплате) не очень хочется. Можно ли написать заявление на зачёт выявленной переплаты, либо нас тогда штрафанут, если мы сдадим корректировку, но до этого не заплатим НДС НА?
Коллеги, посоветуйте, как лучше.
Ответить с цитированием