2 НДФЛ и 6 ндфл помогите разобраться

[Аноним]

Добрый день, совсем запуталась... Из года в год так делала , а теперь сомневаюсь. Аренда авто... за июнь начислено в конце месяца 30.06.. выплачиваем 15 го числа след. месяца. 15.07..Отпускные.. начисляем к примеру за июль с 1по 28июля) , а выплатили в конце июня(27 июня )

в 6 ндфл всегда отражала по факту выплаты.. аренда авто 15.07, отпуск 27 июня
а в 2ндфл отражала по начислениям...аренда авто июнь, отпуск июль
теперь есть сомнения... правильно ли это... и как это исправлять.. за предыдущие периоды все сдано.

[Arhimed0]

а в 2ндфл отражала по начислениям...

ну и откуда такие мысли появится могли?
ничего нового - всё ровно одинаково

читаем порядок из 6-НДФЛ
1.1. Форма Расчета заполняется на основании данных учета доходов, начисленных и выплаченных физическим лицам налоговым агентом, предоставленных физическим лицам налоговых вычетов, исчисленного и удержанного налога на доходы физических лиц (далее - налог), содержащихся в регистрах налогового учета.

порядок из 2-НДФЛ
1.2. Форма Справки заполняется налоговым агентом на основании данных, содержащихся в регистрах налогового учета.

этого уже достаточно
у Вас же ОДИН регистр?
из этого регистра одни и теже данные просто переносятся в разные формы отчётности
по своей сути - ничё не меняется: просто разные таблицы об одних и тех же событиях, конечно же с одними и теми же цифрами

[Аноним]

ну и откуда такие мысли появится могли?
ничего нового - всё ровно одинаково

читаем порядок из 6-НДФЛ
1.1. Форма Расчета заполняется на основании данных учета доходов, начисленных и выплаченных физическим лицам налоговым агентом, предоставленных физическим лицам налоговых вычетов, исчисленного и удержанного налога на доходы физических лиц (далее - налог), содержащихся в регистрах налогового учета.

порядок из 2-НДФЛ
1.2. Форма Справки заполняется налоговым агентом на основании данных, содержащихся в регистрах налогового учета.

этого уже достаточно
у Вас же ОДИН регистр?
из этого регистра одни и теже данные просто переносятся в разные формы отчётности
по своей сути - ничё не меняется: просто разные таблицы об одних и тех же событиях, конечно же с одними и теми же цифрами

извините я не совсем поняла(((
1)Раньше был ЗиК он так делал... 2 ндфл - по начислениям... то есть аренда за июнь попадала в июнь, а не в июль, когда она фактически выплачена... а 6-ндфл я сама заполняла, там все правильно
2) Сейчас поставили ЗУП.. он по другому все делает и 6 ндфл заполняет сам и в 2 ндфл аренда попадает по факту выплаты, то есть в июль... то же самое и с отпуском.. И теперь я не понимаю что со всем этим делать..

[Arhimed0]

извините я не совсем поняла(((

в каком месте?
налоговый учёт ведётся по НК. отчётность составляется по Приказам ФНС на основании данных налогового учёта.
что ещё нужно для определения кто прав?
что и как делают чьи то программы - мне вообще не ведомо. Любая программа - это всего лишь помошник, для сокращения вычислительных операций, для исключения монотонного не квалифицированного труда...

1)Раньше был ЗиК он так делал... 2 ндфл - по начислениям... то есть аренда за июнь попадала в июнь, а не в июль, когда она фактически выплачена...

согласно НК дата дохода для аренды - по дате фактической выплаты. Без разницы какая стоит программа на предприятии. Хоть гусиным пером пиши - всё равно по выплате

и в 6 ндфл и в 2 ндфл аренда попадает по факту выплаты, то есть в июль

правильно
это требует НК. а его никакой программой не переплюнешь

то же самое и с отпуском..

правильно

[Аноним]

то есть в 2 ндфл все должно быть как в 6 ндфл.. но ведь проводка удержания НДФЛ в конце месяца а не в день выплаты.. что по аренде, что по отпуску

[Аноним]

как быть в этом году.. аренду за декабрь 2018 уже отражена в 2ндфл за 2018.. хотя выплата была 15.01.19... как быть в данной ситуации..

[Arhimed0]

то есть в 2 ндфл все должно быть как в 6 ндфл

практически одинаковые отчёты

но ведь проводка

в налоговом учёте нет проводок

проводка удержания НДФЛ в конце месяца а не в день выплаты

Вы сейчас про бухгалтерский учёт говорите или про налоговый? вообще не забывайте что они меж собой апсолютно не дружат.
да и с этим

проводка удержания НДФЛ в конце месяца

хоть и в том же бухгалтерском учёте я бы не сказал что такая уж ясная и однозначная. Но пока не будем про это что бы не запутаться что в каком месте обсуждаем.

но ведь

Аноним, ещё раз
и тот и другой отчёты

заполняется налоговым агентом на основании данных, содержащихся в регистрах налогового учета.

НЕ по данным бухгалтерского учёта

[Arhimed0]

как быть в данной ситуации..

как быть - не знаю
знаю как должно быть в идеале по закону
а в идеале - доход по выплате

как быть в данной ситуации..

или исправлять за 2 года по 2 отчёта, или именно этот доход считать пока так как получилось , но следующие уже нужно выравнивать на то как должно быть

[Аноним]

я думала у меня эти регистры совпадают.. но как выясняется.. нет..
и тогда вопрос еще один появляется.. по налогу на прибыль я аренду за июнь в каком месяце беру.. в июне или июле??)) начисление и удержание по ндфл по ней проходит концом июня..))

[Аноним]

как быть - не знаю
знаю как должно быть в идеале по закону
а в идеале - доход по выплате


или исправлять за 2 года по 2 отчёта, или именно этот доход считать пока так как получилось , но следующие уже нужно выравнивать на то как должно быть

может просто в 2 ндфл за 2019 не отражать январь по аренде? так как я его уже отразила в декабре 2018.. а дальше вроде как должно все выравниться

[Arhimed0]

и тогда вопрос еще один появляется.. по налогу на прибыль я аренду за июнь в каком месяце беру.. в июне или июле??))

задайте лучше этот вопрос в теме про Налог на прибыль - там свой налоговый учёт
с этим ещё одни разницы возможны.
(не занимался я Прибылью - не знаю)

я думала у меня эти регистры совпадают.. но как выясняется.. нет..

если бы они совпадали - надобность в них сама собой отпала бы

[Аноним]

может просто в 2 ндфл за 2019 не отражать январь по аренде? так как я его уже отразила в декабре 2018.. а дальше вроде как должно все выравниться

а иначе не за 2 года придется исправлять, а гораздо больше(((

[Над.К]

по налогу на прибыль я аренду за июнь в каком месяце беру.. в июне или июле?

Если у вас налог на прибыль считается методом начисления, то, естественно, в июне.