Ошибочный платеж. Должен ли отражаться в декларации НДС

[Незабудочка]

Нам пришли деньги от Покупателя (больше миллиона разом). Банк заблокировал счет. Было принято обоюдное решение с Покупателем о возврате им средств, как ошибочно перечисленных и перевод договора на другую нашу организацию, чтобы не стопорить сделку разбирательством с банком. Деньги вернули и перекинули операции на другую нашу фирму, договорившись делать переводы поскромнее.))
Деньги пришли условно 20.06, а вернули мы их 22.06. Соответственно, в Декларации НДС за 2 кв., я отразила аванс в Разделе 9 и его зачет в Разделе 8.
Покупатель, видимо ничего по этой сделке не отражал у себя.
Сейчас их сторона уверяет меня,что мы обязаны подать уточненку и убрать эти движения, т.к. это ошибочно перечисленная и возвращенная сумма, и она не должна фигурировать в декларации.
Кто прав?

[Незабудочка]

В дополнение к вышенаписанному.
Вообще у нас был Договор с ними, по которому проходили оплаты. И в их платеже есть ссылка на этот договор.
Тем не менее мы приняли от них письмо,как об ошибочном платеже и перезаключили договор на другую орг-цию .
Как я поняла, им пришло Требование о нестыковке их декларации с нашей. Хотя я не понимаю, что там может не стыковаться. Думаю, проблема в том, что они не видят записи в их книге продаж на поступления на р/с (на наш возврат), но это в принципе обьясняется именно с их стороны тем,что сумма не является доходом, а является возвратом ранее перечисленного с приложением соответствующих платежек и письма с просьбой возврата.
Мне очень не хочется лишний раз возбуждать налоговую подачей уточненки со снятием приличной суммы из книги продаж (правда и из книги покупок). Сумма налога у нас никак не поменяется от этого - обязаны ли мы уточняться или в случае получения Требования, достаточно просто "обьяснится"?

[Незабудочка]

Коллеги, соориентируйте, пожалуйста!))

[Январь]

Вы могли не отражать эту операцию, как аванс.
Но вот подавать теперь какие-то уточненки не обязаны точно.
А что там у них может не стыковаться, я не понимаю, потому что всё, что они могли показать - это вычет с аванса. А раз не показывали, то и не понятно.

[Незабудочка]

Вы могли не отражать эту операцию, как аванс.
Но вот подавать теперь какие-то уточненки не обязаны точно.
А что там у них может не стыковаться, я не понимаю, потому что всё, что они могли показать - это вычет с аванса. А раз не показывали, то и не понятно.

Вот и я не поняла сразу. А выяснилось вот что. От этой компании в 1 кв. пришел аванс на поставку товара. 500 000 в т.ч. НДС 83 333. Был естественно выписан сч/ф на аванс и отражен в декларации. Отгрузки по этому авансу не было.
В июне приходит от этой компании "ошибочный платеж" - 1 000 000р. в т.ч. НДС 166 667 , который мы спустя 2 дня возвращаем обратно. В Книге продаж я при этом отразила начисление НДС как с аванса, а в книгу покупок пошел зачет этого "аванса" при возврате. Так вот. При доскональном изучении декларации за 2 квартал, я увидела,что 1с, САМ (а я проверяя, как-то и не заметила), разбил зачет этого аванса в Разделе 8 Декларации на 2 авансовые счет-фактуры. Он зачел НДС по авансу 1 квартала (по которому не было отгрузки). Зачел весь НДС с этого аванса (он был на 500 000) и оставшийся НДС по возврату зачел с счет-фактуры этого "ошибочного" платежа, но не весь,а частично, т.е. с суммы 500 000. При этом в графе раздела 8 "Номер и дата документа ,подтверждающего уплату налога" поставил номер и дату платежки на возврат. Иными словами - общая сумма зачета НДС по ошибочному и возвращенному поступлению стоит верная, общий налог никак не пострадал, но в Разделе 8 получается не правильно отражены авансовые счета-фактуры...
Не пойму что теперь делать - подавать уточненку? В 3 квартале мы ,наконец, отгрузили этому клиенту товар по его проплаченному еще в 1 кв. авансу и соответственно, лишь в 3 квартале должны сделать зачет НДС по нему. А у меня получится, что зачет сделан по этому авансу во 2квартале, а на третьем "завис" половина НДС по сч/ф на ошибочный платеж, который вернули... Это же не правильно?
А Клиенты наши так заистерили оказывается по причине того,что их вызывают в налоговую на дачу пояснений по нашей компании, т.к. мы взяли в зачет аванс во 2 квартале, а отгрузки у нас нет в адрес Клиента. В этом налоговая усмотрела "разрыв НДС"...
К нам пока Требование на дачу пояснений не приходило, а вот Клиентов напрягли. Понятно, что для них этот момент как-то в общем-то не критичен, но я не могу понять, как мне поступить?! Это же ошибка, требующая подачи корректировки или нет?

[Январь]

Это же ошибка, требующая подачи корректировки или нет?

Уточненка обязательна при занижении налога, у вас этого нет.
Но возможно, проще для дальнейшего общения с налоговой и клиентом уточниться, указав правильные счета-фактуры

[Радажизнь]

Нам пришли деньги от Покупателя (больше миллиона разом). Банк заблокировал счет. Было принято обоюдное решение с Покупателем о возврате им средств, как ошибочно перечисленных и перевод договора на другую нашу организацию, чтобы не стопорить сделку разбирательством с банком. Деньги вернули и перекинули операции на другую нашу фирму, договорившись делать переводы поскромнее.))
Деньги пришли условно 20.06, а вернули мы их 22.06. Соответственно, в Декларации НДС за 2 кв., я отразила аванс в Разделе 9 и его зачет в Разделе 8.
Покупатель, видимо ничего по этой сделке не отражал у себя.
Сейчас их сторона уверяет меня,что мы обязаны подать уточненку и убрать эти движения, т.к. это ошибочно перечисленная и возвращенная сумма, и она не должна фигурировать в декларации.
Кто прав?

Покупатель, ИМХО, прав. Отвечала более развернуто, но ответ почему то не прикрепился((

[Незабудочка]

Покупатель, ИМХО, прав. Отвечала более развернуто, но ответ почему то не прикрепился((

Покупателю-то ,мягко говоря,какое дело?)
Они могут НЕ показывать в своей декларации (точнее и не должны), но запрос за пояснениями к ним пришел бы в любом случае, т.к. есть крупное поступление на р/с не отраженное у них, а для налоговой р/с прозрачен. Прикладывается письмо с просьбой возврата и платежки на оплату и возврат и вопрос снят.

[Радажизнь]

Покупателю-то ,мягко говоря,какое дело?)
Они могут НЕ показывать в своей декларации (точнее и не должны), но запрос за пояснениями к ним пришел бы в любом случае, т.к. есть крупное поступление на р/с не отраженное у них, а для налоговой р/с прозрачен. Прикладывается письмо с просьбой возврата и платежки на оплату и возврат и вопрос снят.

Покупатель перестраховавается. Для него то никаких последствий не должно быть, за исключением запросов от налоговой, а вот вам вычет могут снять, ИМХО. Потому, что. Это не аванс. И договор вы не расторгали. На каком основании поставили вычет? Если ошибочный платеж, зачем провели как аванс? Начисление не уберут, а в вычете могут отказать. Ну, а там фантазия может разыграться. Если у вас в декларации проведен как аванс, какой же это возврат ошибочного платежа? Переквалифицируют в поступление денежных средств не знамо за что, скажут покупателю, начисляйте ндс, кхе, кхе((

[Аноним]

Подскажите, как возвратить ошибочный платеж? Контрагент заплатил "не так", отозвать платеж не может (или не умеет). Какие наши действия? Что писать в платежке? Нужно ли согласовывать с нашим банком возврат?

[Январь]

отозвать платеж не может (или не умеет)

А вы умеете? Если деньги вам уже зачислили, то отозвать их не возможно

Какие наши действия?

Сформировать платежку на реквизиты, с которых пришли деньги, или которые плательщик указал в письме на возврат.

Что писать в платежке?

Правду: "возврат ошибочно полученных средств", например.
Что "не так" контрагент то сделал?

Нужно ли согласовывать с нашим банком возврат?

Нет

[Аноним]

А вы умеете? Если деньги вам уже зачислили, то отозвать их не возможно

Сформировать платежку на реквизиты, с которых пришли деньги, или которые плательщик указал в письме на возврат.

Правду: "возврат ошибочно полученных средств", например.
Что "не так" контрагент то сделал?

Нет

Заплатило не то лицо. А нужно отражать в книге учета доходов и расходов ошибочный платеж? Если возврат, это ведь не доход... И не расход.

[Январь]

А нужно отражать в книге учета доходов и расходов ошибочный платеж?

Не нужно, именно потому что для налогов это не доход и не расход