Иногда на расчетный счет падают неопознанные платежи.
Вопрос: надо ли включать их в выручку и уплачивать с них НДС (НДС по оплате), если потом:
вариант 1: выясняется, что это все-таки за услуги (бывает аванс, бывает за уже оказанные)
вариант 2: выясняется, что это ошибочный платеж, и его потом возвращаем - в этом случае можно корректировать базу налогового периода, в котором произошел возврат, или обязательно сдавать уточненку?
кто-нибудь с таким сталкивался? мож письмо какое есть МНСное?
Человек, помоги себе сам (с)
В первом случае надо, а во-втором всю сумму кидаете на 76 счет и потом возвращаете.
проблема в том, что характер платежа выясняется после сдачи отчетности
потому как если бы было известно на момент составления отчетности, то и вопроса бы не возникало
Человек, помоги себе сам (с)
Есть еще третий вариант: ошибочный платеж и вернуть его некому. Иванов Иван Иванович перепутал в банке бланки квитанции, и адрес свой не указал. А кассир в банке платеж принял с незаполненным полем "адрес плательщика". Вот что в такой ситуации делать?
Чтобы все у нас было хорошо и нам за это ничего не было
Timritari, думаю, так. повесить пока на 76 счет, в банк офиц.запрос.
Это же чрезвычайный доход, чтоб чаще так было!
вешаем на 76, но банк все расвно не может идентифицировать платеж.Сообщение от Панта
Но, похоже, теперь таких платежей ошибочных будет меньше: вчера оплачивала в банке услуги и теперь требуют к квитанции получателя заполнять еще одну квитанцию с ФИО и паспортными данными, она у них остается для идентификации плательщика. В этом требовании ссылаются на приказ 262-П от 19.08.2004 г.
Чтобы все у нас было хорошо и нам за это ничего не было
Это же не стихийное бедствие или пожар... Какой же это чрезвычайный доход?Это же чрезвычайный доход, чтоб чаще так было!
Чтобы все у нас было хорошо и нам за это ничего не было
Как интересно... мародерство что ли?...Цитата:
Сообщение от Chemp
Это же чрезвычайный доход, чтоб чаще так было!
Это же не стихийное бедствие или пожар... Какой же это чрезвычайный доход?
Обычно такая сума висит на 76 счете до выяснения и если в результате выяснить, что это за сумма не предоставляетмя возможным, составляется бух. справка сумму относим на сч. 91.1 внереализационные доходы.
А чем карается, если, утрируя ситуацию, на счет упал неопознанный платеж, в БУ мы отправили его на 76 счет, а реальные деньги с р/сч отправили поставщику... Тут находиться владелец денег и просит их вернуть, а у нас на р/сч фактически нет этой суммы... Она то конечно появиться, но через дней 5-8...
Или такой неопознанный платеж надо "заморозить" на счете?
Нет. Не обязаны. Но с вас могут стребовать проценты по 395-й статье.Или такой неопознанный платеж надо "заморозить" на счете?
Это ГК?Но с вас могут стребовать проценты по 395-й статье.
угу
А кто это Вам разрешил не уплачивать НДС с 76. Аванс он и в Африке аванс.Тем более по оплате...В первом случае надо, а во-втором всю сумму кидаете на 76 счет и потом возвращаете.
Mariette, а почему Вы полагаете, что любая сумма, попавшая на расчетный счет, является авансом?
Значит, если я точно знаю, что поступившая сумма не аванс, а ошибка, то НДС с нее не платить?
ну да, естественно.
В данной ситуации имеются ввиду неопознанные суммы. Поскольку не известно кто плательщик - АВАНС.Mariette, а почему Вы полагаете, что любая сумма, попавшая на расчетный счет, является авансом?
Какая еще ошибка? Деньги отправьте назад - тогда ошибка...Опять таки если письмо есть...Значит, если я точно знаю, что поступившая сумма не аванс, а ошибка, то НДС с нее не платить?
Одно из другого совсем не следуетПоскольку не известно кто плательщик - АВАНС.
Чтобы все у нас было хорошо и нам за это ничего не было
3
буйная фантазия
Человек, помоги себе сам (с)
Аванс - это предоплата за работу. Неопознанная сумма будет считаться авансом, только в том случае, если выяснится, что это была именно предоплата.В данной ситуации имеются ввиду неопознанные суммы. Поскольку не известно кто плательщик - АВАНС.
Заплатили нам из Словакии за выставку, которую организует совсем другая фирма. Словаки не понимают, каких документов мы от них хотим, а банк не хочет отправлять деньги обратно без их запроса
вы говорите о моменте, когда выясняется характер суммы
а вопрос относится к моменту, когда это неизвестно
Человек, помоги себе сам (с)
Hope n, Есть 2 варианта: написать в банк официальное письмо с объяснением, что данная сумма вам не принадлежит и попросите вернуть на кор. счет банка отправителя до выяснения. Или узнайье у банка какие нужны документы для возврата платежа составьте их черновики, скиньте по факсу в фирму Словакии, пусть они поставят на них печать и скмнут тоже по факсу в банк. По второму варианту мы в прошлом году уже один раз отправляли деньги обратно в Грузию.
Mela, если бы выяснилось, что деньги принадлежат той фирме, куда они упали, естественно они бы выписали с/фактуру и заплатили НДС с аванса на момент оплаты, но с денежных сумм подлежащих возврату, как неправильно зачисленных никакие авансы не платятся.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
